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內(nèi)控制度自查報(bào)告

時(shí)間:2022-03-17 15:24:10 制度 我要投稿

內(nèi)控制度自查報(bào)告

  在社會一步步向前發(fā)展的今天,各種制度頻頻出現(xiàn),好的制度可使各項(xiàng)工作按計(jì)劃按要求達(dá)到預(yù)計(jì)目標(biāo)。什么樣的制度才是有效的呢?以下是小編幫大家整理的內(nèi)控制度自查報(bào)告,僅供參考,大家一起來看看吧。

內(nèi)控制度自查報(bào)告

內(nèi)控制度自查報(bào)告1

  一、組織機(jī)構(gòu)控制方面執(zhí)行情況

  在組織機(jī)構(gòu)控制方面,目前我局下設(shè)辦公室、監(jiān)管股、異地就醫(yī)股、審核股、信息股、計(jì)財(cái)股等“五股一室”,通過制度建設(shè)做為組織機(jī)構(gòu)控制的基礎(chǔ),對每個(gè)工作人員的職責(zé)進(jìn)行了明確;建立了財(cái)務(wù)管理、檔案管理、信息管理等制度,對每項(xiàng)業(yè)務(wù)的崗位職責(zé)進(jìn)行了明確;建立了《業(yè)務(wù)辦理流程》;對各項(xiàng)醫(yī)保業(yè)務(wù)的操作規(guī)程進(jìn)行了明確,建立了限時(shí)辦結(jié)制度,做到業(yè)務(wù)限時(shí)辦結(jié),權(quán)責(zé)關(guān)系明確;嚴(yán)格實(shí)施授權(quán)管理,按照規(guī)定分配權(quán)限,信息系統(tǒng)管理明確;落實(shí)崗位責(zé)任制度,責(zé)任到人,職工之間相互監(jiān)督、秉公辦事,同時(shí)不定期開展崗位輪換,既熟悉了各崗位的業(yè)務(wù),又避免了一個(gè)人長期在一個(gè)崗位工作帶來的弊端。通過各項(xiàng)制度的建設(shè)、執(zhí)行,我們做到了有章可偱,為內(nèi)部控制的整體打下了堅(jiān)實(shí)的`基礎(chǔ)。

  二、業(yè)務(wù)運(yùn)行控制情況

  在業(yè)務(wù)運(yùn)行控制方面,注重突出了醫(yī)療保險(xiǎn)關(guān)系建立和保險(xiǎn)待遇享受中的牽制、制約關(guān)系,加強(qiáng)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)管理,嚴(yán)格待遇報(bào)銷支付,我局專門成立了監(jiān)管股,配備了懂業(yè)務(wù)、講原則、敢于較真的同志到監(jiān)管股工作,全時(shí)對各定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)控。同時(shí),我們還認(rèn)真組織學(xué)習(xí)整理了上級部門關(guān)于業(yè)務(wù)規(guī)范管理方面的文件和操作步驟,加強(qiáng)了業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)和交流,嚴(yán)格操作規(guī)范,實(shí)行了程序控制,各項(xiàng)業(yè)務(wù)辦理流程均按上級要求的規(guī)定執(zhí)行。

  三、基金財(cái)務(wù)控制情況

  在醫(yī)保基金管理過程中,我們自始至終注意思想建設(shè),認(rèn)真嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)政策及規(guī)章制度,并不斷完善各項(xiàng)制度和監(jiān)督機(jī)制,按照醫(yī);鸬墓芾碚,嚴(yán)格執(zhí)行“財(cái)務(wù)制度”管理,會計(jì)人員依據(jù)合法、有效的會計(jì)憑證進(jìn)行財(cái)務(wù)記錄,會計(jì)記錄按照規(guī)定的要素完整、準(zhǔn)確地反映各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動,會計(jì)報(bào)表由會計(jì)人員獨(dú)立編制,會計(jì)檔案按照要求及時(shí)整理歸檔,印章管理符合要求,基金賬戶開設(shè)符合規(guī)定,做到了賬賬、賬表、賬單相符,會計(jì)核算沒有出現(xiàn)違規(guī)操作現(xiàn)象,會計(jì)科目設(shè)置符合財(cái)務(wù)會計(jì)制度要求。

  四、信息系統(tǒng)控制情況

  醫(yī)保信息系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)是整個(gè)醫(yī)療保險(xiǎn)工作的基礎(chǔ),計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)能否安全有效的運(yùn)行是醫(yī)保工作的關(guān)鍵。為了確保醫(yī)保信息網(wǎng)絡(luò)安全平穩(wěn)運(yùn)行這一目標(biāo)。我局于20xx年9月專門成立了信息股,目的就是加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)信息化建設(shè),對醫(yī)療保險(xiǎn)網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)操作、管理和操作人員的權(quán)限進(jìn)行了具體規(guī)范,嚴(yán)格杜絕內(nèi)網(wǎng)電腦再掛外網(wǎng),確保專人負(fù)責(zé)具體業(yè)務(wù),落實(shí)包括權(quán)限管理、密碼保密等信息安全的保障措施。

  五、內(nèi)部控制與監(jiān)督情況

  我局嚴(yán)格按照相關(guān)要求建立內(nèi)部控制制度,經(jīng)常不定期圍繞基金支出、管理、監(jiān)督的各個(gè)環(huán)節(jié),深入查找問題,檢查醫(yī);鸨O(jiān)管政策法規(guī)執(zhí)行情況,內(nèi)控制度是否健全,管理是否規(guī)范,有無違規(guī)操作甚至侵害基金等各方面的問題,對于發(fā)現(xiàn)的問題我們及時(shí)進(jìn)行了整改,性質(zhì)嚴(yán)重地我們及時(shí)上報(bào)人社局黨委,進(jìn)行一步提高維護(hù)基金安全的自覺性,從源頭上防范風(fēng)險(xiǎn)。

內(nèi)控制度自查報(bào)告2

  四河信用社自接到聯(lián)社文件《關(guān)于印發(fā)遼寧省農(nóng)村信用社“內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動實(shí)施方案》的通知后,認(rèn)真組織學(xué)習(xí),按照省聯(lián)社提出的活動要求,結(jié)合我社實(shí)際查找在制度執(zhí)行力方面存在的突出問題和薄弱環(huán)節(jié),對照省聯(lián)社、銀監(jiān)部門的有關(guān)制度文件,全面梳理和審查各項(xiàng)內(nèi)控和案防制度,現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下:

  1、我社認(rèn)真落實(shí)貸款“三查”制度,貸款業(yè)務(wù)都能夠按流程操作,規(guī)避了操作風(fēng)險(xiǎn)。

  2、現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)能夠執(zhí)行相關(guān)文件規(guī)定,沒有違規(guī)現(xiàn)象。

  3、負(fù)債業(yè)務(wù)都能嚴(yán)格按制度要求操作,特別是大額存款管理、開銷戶管理、掛失業(yè)務(wù)等都能夠嚴(yán)格按規(guī)定操作。

  4、崗位輪換制度,干部交流制度,強(qiáng)制休假制度,親屬回避制度、員工行為排查制度、干部任免監(jiān)督制度、離任審計(jì)制度等我社都能按照省社要求認(rèn)真執(zhí)行,確保我社工作的有效開展,穩(wěn)健運(yùn)營。

  5、安全保衛(wèi)方面,沒有任何違規(guī)現(xiàn)象,我社能做到警鐘長鳴,對安全保衛(wèi)工作常抓不懈,對任何細(xì)小的問題都能做到及時(shí)發(fā)現(xiàn),及時(shí)處理,確保我社的資金安全和人員安全。

  通過此次對四河信用社內(nèi)控和案防制度細(xì)微全面的`自查,未發(fā)現(xiàn)我社在制度執(zhí)行力方面存在突出問題和薄弱環(huán)節(jié),但我社會在今后的工作中將內(nèi)控和案防制度作為工作的重中之重,常抓不懈,切實(shí)將內(nèi)控和案防制度落實(shí)到位。

內(nèi)控制度自查報(bào)告3

  為了深入推進(jìn)案件風(fēng)險(xiǎn)防控工作,提高內(nèi)控和案防制度的執(zhí)行力,鞏固“執(zhí)行年”活動成果,根據(jù)聯(lián)社《“深化內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動實(shí)施方案》,結(jié)合我崔家山信用社工作實(shí)際,及時(shí)安排全轄各網(wǎng)點(diǎn)實(shí)施“深化內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動。通過深化“執(zhí)行年”活動的開展,取得了豐碩的成果,提高了職工合規(guī)經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)防范意識,徹底糾正了業(yè)務(wù)操作中制度淡漠,有章不循,有令不行,有禁不止,違規(guī)操作的現(xiàn)象,徹底解決了員工的工作作風(fēng)不深入 ,勞動紀(jì)律差,制度執(zhí)行不力,工作責(zé)任心不強(qiáng)等現(xiàn)象,F(xiàn)將崔家山信用社“深化內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”自查情況報(bào)告如下:

  一、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)

  為深化“執(zhí)行年”活動,確保組織領(lǐng)導(dǎo)有力、責(zé)任落實(shí)到位,加強(qiáng)本次活動的組織領(lǐng)導(dǎo),務(wù)求活動取得實(shí)效,不走過場,信用社成立“深化內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動領(lǐng)導(dǎo)小組,組長:劉少珠;成員:陳松、吳俊宏、王紹峰、楊曉紅、徐偉。負(fù)責(zé)對本次活動的組織實(shí)施。

  二、活動自查情況

  (一)在信貸領(lǐng)域開展大額不良貸款的全覆蓋風(fēng)險(xiǎn)排查。

  結(jié)合我社正在開展的“三項(xiàng)整治”活動,對所有20xx

  年6月底前的存量貸款進(jìn)行全面清理、核對、核查的`有利時(shí)機(jī),對大額不良貸款(50萬元以上)3筆,金額183.01萬元的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排查,弄清成因,制定清收、處置措施,對清理、核查中發(fā)現(xiàn)的冒名貸款逐筆造冊,逐步落實(shí)責(zé)任清收。

  (二)現(xiàn)金排查

  嚴(yán)格按照現(xiàn)金、結(jié)算管理有關(guān)規(guī)定對各機(jī)構(gòu)庫存現(xiàn)金、

  雙人管庫、雙人押運(yùn)、雙人守庫、大額現(xiàn)金支取、庫存限額等現(xiàn)金管理規(guī)定執(zhí)行情況進(jìn)行了檢查。同時(shí)主社至少一月對轄內(nèi)機(jī)構(gòu)庫存進(jìn)行一次檢查,分社主任至少每周對庫存現(xiàn)金進(jìn)行一次檢查。關(guān)注、關(guān)心出納、押運(yùn)員、守庫員等要害崗位人員的工作和思想情況,及時(shí)掌握其思想、行為變化,加強(qiáng)思想教育,防范案件隱患。

  (二)重要空白憑證管理、使用情況排查。通過檢查,各機(jī)構(gòu)對重要空白憑證的管理、使用均能做到入庫專人管理、及時(shí)入賬,實(shí)物與賬、簿一致。柜員登記領(lǐng)用,對系統(tǒng)不能自動銷號的重要空白憑證,執(zhí)行手工逐份銷號,沒有跳號使用或漏號的問題。柜員使用的重要空白憑證因故作廢時(shí),將號碼剪下粘貼在重要空白憑證銷號登記簿上,作廢的重要空白憑證加蓋“作廢”戳記,裝入當(dāng)日會計(jì)傳票,不存在擅自銷毀重要空白憑證問題。單位負(fù)責(zé)人或會計(jì)主管定期對柜員重要空白憑證行檢查核對。

  (三)大額存款進(jìn)出情況排查。我社共3個(gè)營業(yè)機(jī)構(gòu),對20xx年1月至9月的大額存取款業(yè)務(wù)逐筆進(jìn)行了清理。我們一是檢查了個(gè)人和對公存款賬戶的開戶資料是否齊全、符合人行賬戶管理規(guī)定;二是查看原始存、取款憑證,看憑證印鑒是否與單位預(yù)留印鑒一致,是否有客戶簽名等;三是檢查大額資金匯劃是否嚴(yán)格按照審批程序進(jìn)行了審批,審批登記簿是否記載規(guī)范、及時(shí);四是檢查存款人變更賬戶名稱、法定代表人等開戶信息資料是否出具了申請及有關(guān)部門的證明文件,信用社是否及時(shí)修改了客戶信息,對印鑒做相應(yīng)變更。有無頻繁開、銷戶等異,F(xiàn)象。經(jīng)排查,我社大額存款交易均屬正常業(yè)務(wù)辦理,資金用途、流向及業(yè)務(wù)操作程序符合規(guī)定,賬戶余額核對一致,沒有發(fā)現(xiàn)挪用現(xiàn)金、盜用客戶資金等違法案件發(fā)生。

 。ㄋ模⿲~制度落實(shí)情況。堅(jiān)持記賬與對賬分離原則,按季檢查往來對賬、銀企對賬情況。對經(jīng)常發(fā)生的單位結(jié)算賬戶按月向開戶單位簽發(fā)“余額對賬單”,大部分機(jī)構(gòu)對賬單收回率都能達(dá)到90%以上,收回的對賬回單進(jìn)行了妥善保管。對存折戶堅(jiān)持賬折見面,當(dāng)時(shí)核對。堅(jiān)持按月進(jìn)行同業(yè)往來賬務(wù)核對,余額對賬單發(fā)出、收回及時(shí),賬務(wù)核對正確。聯(lián)社清算中心與轄內(nèi)營業(yè)機(jī)構(gòu)之間的往來賬務(wù)按月發(fā)對賬單,往來賬務(wù)核對相符。對未達(dá)賬項(xiàng)能夠進(jìn)行跟蹤核對,確保余額一致。

 。ㄎ澹┬刨J管理方面。無冒名貸款、背皮、跨地區(qū)等三違貸款現(xiàn)象。

 。﹥(nèi)控制度執(zhí)行力突查

  結(jié)合“四項(xiàng)”制度執(zhí)行和“九種人”排查,加大對柜臺重要崗位人員的行為排查,關(guān)注其八小時(shí)以外的情況,在具體實(shí)施時(shí),突出重點(diǎn),抓住關(guān)鍵措施落實(shí),將重要人員崗位輪換、強(qiáng)制性休假制度,逐項(xiàng)進(jìn)行落實(shí),逐個(gè)逐步規(guī)范。

  三、自查發(fā)現(xiàn)的問題

  (一)制度執(zhí)行不力。聯(lián)社雖然制定了《強(qiáng)制休假制度》、《重要崗位定期輪崗制度》等管理制度,但由于人員編制緊張、工作量大等因素,導(dǎo)致執(zhí)行力度不夠。

  (二)結(jié)算帳戶管理不規(guī)范,開戶資料收集不完善。

  (三)個(gè)別機(jī)構(gòu)對賬不及時(shí),對賬單收回率不高,對帳率未達(dá)到100%。

  (四)計(jì)算機(jī)運(yùn)行日志、操作人員密碼、抹賬等未及時(shí)登記,計(jì)算機(jī)人員交接存在交接內(nèi)容不完整等現(xiàn)象。

  (五)貸款“三查”制度執(zhí)行不力。一信用社貸款自查報(bào)告是貸前調(diào)查不深入,二是貸后檢查滯后。

  四、整改措施

  針對本次自查發(fā)現(xiàn)的問題,為認(rèn)真開展好制度執(zhí)行年活動,全面提升信用社制度執(zhí)行力,增強(qiáng)合規(guī)經(jīng)營、合規(guī)操作意識,杜絕屢查屢犯、有章不循違規(guī)操作的行為發(fā)生,提高

  信用社案件防控能力。認(rèn)真做好以下工作:

  (一)完善制度。信用社將組織力量對現(xiàn)有的規(guī)章制度進(jìn)行認(rèn)真梳理,按制度執(zhí)行年要求,結(jié)合信用社實(shí)際,對內(nèi)控制度要盡快補(bǔ)充完善,特別是會計(jì)、出納、信貸等要害業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)要制定詳細(xì)的操作規(guī)程,進(jìn)一步明確崗位職責(zé),使每個(gè)崗位有規(guī)可依。

  (二)加強(qiáng)信用社干部、員工對內(nèi)控基本制度以及法律、法規(guī)知識的學(xué)習(xí),不斷增強(qiáng)制度和法制觀念。

  (三)對本次自查發(fā)現(xiàn)的問題,要按要求逐項(xiàng)對照整改,逐項(xiàng)制定整改計(jì)劃和措施。

  (四)進(jìn)一步加大對內(nèi)控基本制度執(zhí)行、各類登記薄的使用等的檢查頻率,提高制度執(zhí)行力。同時(shí)對各網(wǎng)點(diǎn)整改情況進(jìn)行跟蹤檢查,確保整改到位,不留死角。

  通過深化“制度執(zhí)行年”活動的開展,雖然取得了階段性的成效,但由于執(zhí)行制度、完善制度是一項(xiàng)長期性、艱巨性、復(fù)雜性的工作,導(dǎo)致部分職工學(xué)習(xí)不夠深入、主人翁意識不強(qiáng)、制度執(zhí)行不力、發(fā)現(xiàn)問題失之于寬、失之于軟等問題。今后,我社將繼續(xù)深入開展“制度執(zhí)行年”活動,堅(jiān)持理論、業(yè)務(wù)、制度的學(xué)習(xí),讓員工在思想上筑牢防線,嚴(yán)格執(zhí)行縣聯(lián)社的各項(xiàng)的長效機(jī)制,確保全社依法合規(guī)經(jīng)營, 推動信用社各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營又好又快地發(fā)展。

內(nèi)控制度自查報(bào)告4

  為進(jìn)一步推進(jìn)我行重要崗位輪崗、換戶管理、強(qiáng)制休假等內(nèi)控制度的落實(shí),我行行自接到銀黨紀(jì)辦【20xx】13號文件《關(guān)于對重要崗位輪崗、換戶管理、強(qiáng)制休假等內(nèi)控制度落實(shí)情況進(jìn)行自查的通知》后,縣行領(lǐng)導(dǎo)班子高度重視,首先是召開了專題會議,在會議上認(rèn)真學(xué)習(xí)了相關(guān)文件并明確專人負(fù)責(zé)此項(xiàng)工作。會議結(jié)束后,對我行的重要崗位輪崗、換戶管理、強(qiáng)制休假等內(nèi)控制度工作進(jìn)行了自查,現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下:

  一、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo),確保自查工作順利開展。

  我行接到通知后,縣行黨支部立即召開了行務(wù)會對文件要求進(jìn)行全方位的學(xué)習(xí),行長親自披掛上陣,成立了重要崗位輪崗、換戶管理、強(qiáng)制休假等內(nèi)控制度自查領(lǐng)導(dǎo)小組,行長親自擔(dān)任組長,兩位副行長為副組長,二部一室主任為成員。為順利開展重要崗位輪崗、換戶管理、強(qiáng)制休假等內(nèi)控制度自查工作打下了良好的開端。為切實(shí)做好自查工作,縣行結(jié)合正在開展的“銀行業(yè)內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動,展開了更細(xì)、更深入的自查工作,實(shí)行“雙管齊下”工作方針,查找問題分析原因,確保了重要崗位輪崗、換戶管理、強(qiáng)制休假等內(nèi)控制度自查工作落到實(shí)處。

  二、自查情況

 。ㄒ唬┲匾獚徫缓兔舾协h(huán)節(jié)輪崗及強(qiáng)制休假。我行始終堅(jiān)持認(rèn)真執(zhí)行重要崗位及敏感環(huán)節(jié)輪崗制度,每三年進(jìn)行一次崗位輪換,為有效推動各項(xiàng)業(yè)務(wù)的開展提供了保障,全面提高了重要崗位及敏感環(huán)節(jié)工作的安全性。在強(qiáng)制休假方面,我行按照上級行文件的規(guī)定,要求休假人員休假時(shí)間必須達(dá)到5—10個(gè)工作日,休假期間并安排代指管理人員代替休假人員的崗位,確保了工作的正常開展。今年以來,我行休假人員為2人。

 。ǘ┛h行領(lǐng)導(dǎo)班子成員情況。按照中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行干部交流暫行規(guī)定文件精神,我行正副行長屬于異地交流任職,縣行行長任行長在我行任職未滿三年,年齡不足50周歲?h行兩位副行長年齡不足45歲,我行行長在本地任職未達(dá)到5年。

 。ㄈ⿹Q戶管理及客戶管理工作情況。我行在貸款客戶的管理中,堅(jiān)持兩個(gè)以上客戶經(jīng)理工作制度并實(shí)行客戶經(jīng)理每隔兩年進(jìn)行一次換戶管理。今年以來,我行客戶經(jīng)理應(yīng)換戶管理人數(shù)三,換戶管理人數(shù)三次。確保了換戶管理工作的'有效開展,為提高服務(wù)質(zhì)量和工作效率打下了堅(jiān)持的基礎(chǔ)。

  農(nóng)發(fā)行封丘縣支行在此“重要崗位輪崗、換戶管理、強(qiáng)制休假等內(nèi)控制度落實(shí)”自查工作中能夠從嚴(yán)、從謹(jǐn),并且堅(jiān)持與實(shí)際工作相結(jié)合,督促了重要崗位輪崗、換戶管理、強(qiáng)制休假等內(nèi)控制度”的落實(shí),堅(jiān)持突出重點(diǎn)與全面自查相結(jié)合,在檢查信貸、財(cái)務(wù)、會計(jì)等重點(diǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域的同時(shí),全面了解了“重要崗位輪崗、換戶管理、強(qiáng)制休假等內(nèi)控制度落實(shí)”工作進(jìn)展情況,經(jīng)過自查我行在“重要崗位輪崗、換戶管理、強(qiáng)制休假”等內(nèi)控制度落實(shí)不存在問題。

內(nèi)控制度自查報(bào)告5

  根據(jù)市社保局《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)省社保中心〈開展社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制工作檢查評估的通知〉的通知》(贛市社險(xiǎn)字23號)文件要求,我局高度重視,抽調(diào)精干人員組成檢查評估小組,認(rèn)真自查評估,現(xiàn)就自查有關(guān)情況匯報(bào)如下:

  一、自查情況

  加強(qiáng)社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制工作,是確保社會保險(xiǎn)基金安全的本質(zhì)要求,也是規(guī)范經(jīng)辦機(jī)構(gòu)各種行為,實(shí)施自動防錯(cuò)、查錯(cuò)和糾錯(cuò),實(shí)現(xiàn)自我約束、自我控制的重要手段。為切實(shí)做好這項(xiàng)工作,我局從社會保險(xiǎn)工作制度化、規(guī)范化、科學(xué)化出發(fā),形成了一套事事有復(fù)核、人人有監(jiān)督,行之有效、科學(xué)規(guī)范的社保工作內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)流程,建立對社;鹗虑啊⑹轮、事后全過程的監(jiān)督機(jī)制。

  1、合理設(shè)置崗位,明確責(zé)任分工,建立內(nèi)部制衡機(jī)制

  根據(jù)工作需要,按照不相容崗位不能一人兼任的原則,設(shè)置了財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)、稽核和待遇審批等部門。在各部門內(nèi)部再進(jìn)行崗位細(xì)分,財(cái)務(wù)部門要求會計(jì)與出納分設(shè),業(yè)務(wù)部門要求設(shè)立業(yè)務(wù)受理、復(fù)核、系統(tǒng)管理員等崗位,待遇審批部門要求設(shè)立受理、復(fù)核崗位,建立崗位責(zé)任制度,形成責(zé)任明確,相互制約的內(nèi)部制衡機(jī)制。

  突出加強(qiáng)對資金結(jié)算過程的監(jiān)督。一是靠財(cái)務(wù)部門內(nèi)部的監(jiān)督,出納經(jīng)手的每一筆資金收付業(yè)務(wù)必須經(jīng)另一財(cái)務(wù)人員復(fù)核,每天下班前,另一財(cái)務(wù)人員對出納當(dāng)天收繳的社會保險(xiǎn)費(fèi)存入開戶銀行的情況要再次進(jìn)行復(fù)核;二是靠對賬制度來約束,每天、每月、全年都要進(jìn)行對賬,業(yè)務(wù)部門每天開出的票據(jù)與財(cái)務(wù)部門實(shí)際收到的資金核對一致,不一致的查明原因及時(shí)解決,月份、年度終了,財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)部門分別由不同的人員核對月份和年度發(fā)生額,確保月發(fā)生額與當(dāng)期日發(fā)生額累計(jì)數(shù)核對一致;三是靠內(nèi)部稽核來監(jiān)督,充分發(fā)揮稽核部門職能作用,采取定期檢查和不定期抽查的方式,對社;鸬倪\(yùn)行進(jìn)行稽核,提出稽核意見和改進(jìn)建議,促進(jìn)內(nèi)控制度的不斷完善。形成了對社;鹑轿、全過程的監(jiān)督。

  2、工作程序化、規(guī)范化,建立組織嚴(yán)密、可操作性強(qiáng)的工作流程和業(yè)務(wù)規(guī)范

  按照既高效、便捷又安全、嚴(yán)密的原則,建立涵蓋社;饛倪M(jìn)口到出口,涉及財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)、待遇、稽核等各部門的。要求加大復(fù)核、審核、稽核作用,強(qiáng)化內(nèi)部控制功能,最終達(dá)到一個(gè)人不能辦理社保業(yè)務(wù)的要求。

  參保單位到業(yè)務(wù)部門辦理繳費(fèi)基數(shù)調(diào)整、社保待遇調(diào)整等業(yè)務(wù),受理人審核后,必須經(jīng)復(fù)核人復(fù)核,并經(jīng)稽核部門稽核后,方能辦理;業(yè)務(wù)經(jīng)辦人每月都要對社會保險(xiǎn)待遇本月發(fā)放情況與上月發(fā)放情況進(jìn)行對比分析,并經(jīng)復(fù)核人、業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人復(fù)核,稽核部門稽核,局領(lǐng)導(dǎo)審核后轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部門辦理支付。財(cái)務(wù)部門出納收取社會保險(xiǎn)費(fèi)、撥付社保待遇必須經(jīng)另一財(cái)務(wù)人員復(fù)核;財(cái)務(wù)專用章和個(gè)人名章由兩人分開管理;安排專人從源頭抓好社會保險(xiǎn)費(fèi)專用收款票據(jù)的管理;每月與開戶銀行和財(cái)政部門對賬,財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人對對賬情況進(jìn)行復(fù)核。待遇審批部門應(yīng)建立檔案聯(lián)合審查制度,審批社保待遇必須經(jīng)四人審核小組共同審查檔案,經(jīng)稽核部門稽核后,報(bào)局領(lǐng)導(dǎo)召開辦公會審批。

  3、加強(qiáng)內(nèi)部稽核,確保各項(xiàng)規(guī)范和流程得到貫徹落實(shí)

  有了好的規(guī)范和流程是做好工作的基礎(chǔ),但把規(guī)范和流程貫徹落實(shí)好則是關(guān)鍵所在。根據(jù)社會保險(xiǎn)政策法規(guī),對照《內(nèi)部社會保險(xiǎn)業(yè)務(wù)規(guī)范和流程》,采取定期檢查和不定期抽查的方法,對財(cái)務(wù)部門、業(yè)務(wù)部門、待遇審批部門執(zhí)行社保政策和工作流程情況進(jìn)行稽核;送戤吅,向單位領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)、分析稽核發(fā)現(xiàn)的問題,并提出改進(jìn)意見,向被稽核部門反饋稽核情況,促進(jìn)社會保險(xiǎn)管理水平的`不斷提高。

  4、建立工作流程運(yùn)行分析制度

  社會保險(xiǎn)工作政策性強(qiáng),制度不斷發(fā)展完善,必須根據(jù)出現(xiàn)的新情況、新問題不斷修訂完善。我局從自身工作實(shí)際出發(fā),在已有的業(yè)務(wù)規(guī)范、工作流程基礎(chǔ)上,應(yīng)建立工作流程運(yùn)行分析制度,主要領(lǐng)導(dǎo)親自抓。定期召開會議,財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)、稽核、信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)人員等相關(guān)人員參加,工作人員結(jié)合工作分工,對當(dāng)期工作流程運(yùn)行情況進(jìn)行分析,逐條梳理,對發(fā)現(xiàn)的不能適應(yīng)當(dāng)前工作的流程,及時(shí)進(jìn)行修改,從而保證了工作流程的嚴(yán)密性和適用性。

  5、加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè),提高社保基金管理能力

  社會保險(xiǎn)干部隊(duì)伍是社;鸬闹苯庸芾碚撸湔w素質(zhì)高低,直接影響著社;鸸芾淼馁|(zhì)量。結(jié)合我局工作實(shí)際,將定期組織人員進(jìn)行培訓(xùn),進(jìn)行適當(dāng)?shù)膷徫唤涣,熟悉社保基金從入口到出口的業(yè)務(wù)流程,加深對社保政策的理解。平時(shí)要注重利用反面教材開展警示教育,通過分析經(jīng)濟(jì)案件犯罪心理、犯罪過程,加深對經(jīng)濟(jì)犯罪危害性的認(rèn)識,保持警鐘長鳴,使每一位工作人員都成為“政治過硬、業(yè)務(wù)熟練、一專多能、廉潔勤政”的工作能手。

  二、存在問題

  社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制尚處于初級發(fā)展階段,對于社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu),內(nèi)部控制可以說是一個(gè)新的課題,部分人對內(nèi)部控制的重要性認(rèn)識程度不高。內(nèi)部控制與長期形成的習(xí)慣和思維定勢必然會有沖突,形成各種各樣的矛盾和問題,內(nèi)部控制建設(shè)需要解決好這些矛盾和問題。

  1、控制執(zhí)行人與控制對象之間的矛盾

  控制執(zhí)行人即社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的稽核部門及稽核人員,控制對象是社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員(包括負(fù)有審批職責(zé)的人員)、參保單位等。這方面的矛盾表現(xiàn)在:當(dāng)社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)和經(jīng)辦人員以習(xí)慣思維處理業(yè)務(wù)分工和辦理各項(xiàng)社會保險(xiǎn)業(yè)務(wù),處理和辦理的方式、方法和結(jié)果不符合內(nèi)部控制的要求時(shí),由于稽核人員按工作職責(zé)進(jìn)行糾正、要求整改而產(chǎn)生的對立和沖突。如繳費(fèi)基數(shù)核定,大多數(shù)社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)和經(jīng)辦人員仍然沿襲參保單位申報(bào)多少即核定多少。因此而產(chǎn)生錯(cuò)核、漏核,產(chǎn)生少報(bào)、瞞報(bào),這種核定方式違反了《經(jīng)辦業(yè)務(wù)規(guī)程》的規(guī)定和上級文件的要求。又如社會保險(xiǎn)待遇支付環(huán)節(jié)的審核,內(nèi)部控制要求嚴(yán)格覆行審核職責(zé),不僅要核查待遇審批表、養(yǎng)老金發(fā)放名冊,還必須核查相關(guān)的支付依據(jù)和計(jì)算過程,以控制經(jīng)辦環(huán)節(jié)的舞弊和失誤。但現(xiàn)實(shí)中審核、復(fù)核、簽批流于形式,經(jīng)辦環(huán)節(jié)出現(xiàn)的失誤得不到及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正的現(xiàn)象依然存在。另外,參保單位瞞報(bào)繳費(fèi)基數(shù)、人數(shù),少繳社會保險(xiǎn)費(fèi),或是惡意欠費(fèi),也屬于控制執(zhí)行人與控制對象的矛盾。解決這類矛盾需要?jiǎng)傂缘姆芍С,但是社保?jīng)辦機(jī)構(gòu)僅有稽核檢查權(quán),沒有行政處罰權(quán),糾正的難度大,這又形成了矛盾的另一方面。

  2、專業(yè)人員不足的客觀現(xiàn)實(shí)與實(shí)際需求之間的矛盾

  內(nèi)部控制要求科學(xué)合理設(shè)置崗位、不相容崗位分離;要求部分崗位專職、不得兼任和包辦風(fēng)險(xiǎn)控制崗位的工作;要求崗位與崗位之間要形成必要的相互制約關(guān)系,這是社會保險(xiǎn)發(fā)展的必然要求。也就是說,社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)需要足夠的人員編制,能夠合理地設(shè)置崗位,配置人員,才能滿足內(nèi)部控制基本的條件。而目前我縣專業(yè)人員不足又是客觀存在的現(xiàn)實(shí)。因此,內(nèi)部控制建設(shè)還必須解決好這個(gè)問題。

  三、加強(qiáng)社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制建設(shè)的建議

  1、加大執(zhí)法力度。根據(jù)勞動保障部頒發(fā)的《社會保險(xiǎn)稽核辦法》的規(guī)定,社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)是稽核的責(zé)任人,所以我們社保機(jī)構(gòu)必須運(yùn)用該《辦法》賦予的權(quán)力,加大宣傳力度,鼓勵(lì)職工來監(jiān)督企業(yè)申報(bào)繳費(fèi)基數(shù),讓他們知道企業(yè)少報(bào)、瞞報(bào)的后果。加大執(zhí)法力度,真正有效遏制瞞報(bào)、冒領(lǐng)等違規(guī)行為。

  2、加快制度規(guī)范。建議盡快建立社會保險(xiǎn)稽核工作規(guī)范,從制度上、程序上、處罰上進(jìn)一步規(guī)范社會保險(xiǎn)稽核行為,使社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的稽核行為規(guī)范化,切實(shí)做到依法稽核、依法處罰。同時(shí),建議勞動保障行政部門授權(quán)社保機(jī)構(gòu)對稽核中發(fā)現(xiàn)的問題行使行政處罰。

  3、健全和完善內(nèi)部控制制度。內(nèi)部控制制度必須在工作實(shí)踐中不斷補(bǔ)充、修改完善,以保持其時(shí)效性。就我州目前的情況來說,除了按實(shí)際情況的變化修改、補(bǔ)充現(xiàn)有的內(nèi)控制度外,還應(yīng)增加部分內(nèi)控制度。一是建立不相容崗位分離制度,明確規(guī)定哪些崗位是不相容崗位,要嚴(yán)格分離。哪些崗位要專職,不得兼職。哪些職位不得兼任和包辦其他職位的工作。二是建立審批制度,規(guī)定哪部分業(yè)務(wù)必須經(jīng)過審批,哪些職位的人員承擔(dān)審核、復(fù)核、審批的職責(zé)。經(jīng)辦人員必須提供哪些資料給審核、復(fù)核、審批人,審核、復(fù)核、審批人必須核查哪些資料后才能簽字。三是建立執(zhí)行內(nèi)控獎(jiǎng)懲制度,規(guī)定部門和個(gè)人定期對執(zhí)行內(nèi)控制度情況進(jìn)行自查和自評,稽核部門定期開展內(nèi)控執(zhí)行情況檢查,并綜合自查自評和檢查情況作出評價(jià)。執(zhí)行內(nèi)控制度好的部門和個(gè)人給予獎(jiǎng)勵(lì)。執(zhí)行內(nèi)控制度差,或是業(yè)務(wù)操作違反內(nèi)控制度規(guī)定,造成社;饟p失的,視情節(jié)給予戒勉談話、通報(bào)批評、責(zé)令追回?fù)p失、賠償、警告、記過等處分,直至追究刑事責(zé)任。

  4、建議組織異地交叉稽核。在稽核工作中,大多數(shù)能夠客觀公正核定單位和個(gè)人的繳費(fèi)基數(shù)。但是有時(shí)侯,“人情基數(shù)”也可能發(fā)生,另外碰到“釘子戶”拒絕或阻礙稽核工作也有可能發(fā)生。杜絕此類事件發(fā)生最好的辦法是異地交叉稽核。

  5、加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)。一方面要加強(qiáng)和充實(shí)專業(yè)化的稽核工作人員隊(duì)伍;另一方面要對現(xiàn)有人員進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)。

內(nèi)控制度自查報(bào)告6

  恒泰長財(cái)證券有限責(zé)任公司(以下簡稱“恒泰長財(cái)”)作為廣東精藝金屬股份有限公司(以下簡稱“精藝股份”或“公司”)持續(xù)督導(dǎo)的保薦機(jī)構(gòu),根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》(20xx年修訂)、《深圳證券交易所上市公司保薦工作指引》(20xx年修訂)、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定,對精藝股份《20xx年度內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告》及《內(nèi)部控制規(guī)則落實(shí)自查表》有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行了審慎核查,具體情況如下:

  一、保薦機(jī)構(gòu)進(jìn)行的核查工作

  恒泰長財(cái)指派擔(dān)任精藝股份持續(xù)督導(dǎo)工作的保薦代表人就精藝股份內(nèi)部控制制度的制定和運(yùn)行情況等有關(guān)事項(xiàng)與精藝股份董事、監(jiān)事、高級管理人員以及內(nèi)部審計(jì)部等相關(guān)部門進(jìn)行了溝通,查閱了精藝股份股東大會、董事會、監(jiān)事會、董事會各專門委員會會議的相關(guān)資料、公司章程、三會議事規(guī)則、投資者管理制度、信息披露制度等相關(guān)文件以及其他相關(guān)內(nèi)部控制制度、業(yè)務(wù)管理規(guī)則等,從公司內(nèi)部控制環(huán)境、內(nèi)部控制制度建設(shè)、內(nèi)部控制實(shí)施情況等多方面對公司內(nèi)部控制制度的完整性、合理性和有效性進(jìn)行了核查,并對精藝股份《20xx年度內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告》及《內(nèi)部控制規(guī)則落實(shí)自查表》進(jìn)行了逐項(xiàng)核查。

  二、公司內(nèi)部控制評價(jià)結(jié)論

  根據(jù)公司財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷的認(rèn)定情況,于內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日,不存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷,董事會認(rèn)為,公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制。

  根據(jù)公司非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷認(rèn)定情況,于內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)

  日,公司未發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷。

  自內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部控制有效性評價(jià)結(jié)論的因素。

  三、公司內(nèi)部控制評價(jià)工作情況

  (一)內(nèi)部控制評價(jià)范圍

  公司按照風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則確定納入評價(jià)范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。

  1、納入評價(jià)的主要單位包括:廣東精藝金屬股份有限公司、佛山市順德區(qū)精藝萬希銅業(yè)有限公司、廣東精藝銷售有限公司、蕪湖精藝銅業(yè)有限公司、飛鴻國際發(fā)展有限公司。納入評價(jià)范圍單位資產(chǎn)總額占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)總額的100%,營業(yè)收入合計(jì)占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表營業(yè)收入總額的99.51%。

  2、納入評價(jià)范圍的主要業(yè)務(wù)和事項(xiàng)有:組織架構(gòu)、企業(yè)文化,人力資源、制度建設(shè)、資金活動、資產(chǎn)管理、銷售管理、財(cái)務(wù)報(bào)告、信息披露管理、子公司管理、關(guān)聯(lián)交易、對外擔(dān)保、期貨套保、風(fēng)險(xiǎn)投資等業(yè)務(wù)。

  (1)組織架構(gòu)

  公司建立了以股東大會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)營管理層為主體、規(guī)范運(yùn)作的法人治理結(jié)構(gòu),根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃設(shè)置了與公司生產(chǎn)經(jīng)營和規(guī)模相適應(yīng)的組織職能機(jī)構(gòu)和二級產(chǎn)業(yè)管理模式,建立了相應(yīng)的授權(quán)、檢查和逐級負(fù)責(zé)制度,貫徹了不兼容職務(wù)相互分離的原則,形成了相互制衡機(jī)制,保證了董事會及經(jīng)營管理層指令的貫徹執(zhí)行,保障了公司運(yùn)營的規(guī)范有序運(yùn)行。

  (2)企業(yè)文化

  隨著經(jīng)營形式的變化,公司以“為員工提供適合培育才智發(fā)現(xiàn)的多元化、包容的環(huán)境,創(chuàng)造并傳遞創(chuàng)新知識,建立可持續(xù)發(fā)展的創(chuàng)新型多元化產(chǎn)業(yè)集團(tuán)”為企業(yè)愿望,秉承“尊重知識、認(rèn)同價(jià)值、責(zé)任分清、利益共享”的核心價(jià)值觀,堅(jiān)持以人為本,科學(xué)發(fā)展,實(shí)現(xiàn)了公司持續(xù)、穩(wěn)健、和諧發(fā)展。

  (3)人力資源

  公司建立和實(shí)施了較科學(xué)的聘用、培訓(xùn)、教育、考核、獎(jiǎng)懲、晉升、淘汰等人事管理制度,對人員引進(jìn)、勞動合同訂立、考勤管理、薪酬結(jié)構(gòu)、績效獎(jiǎng)懲等各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行規(guī)范,形成了有效的激勵(lì)機(jī)制。

  (4)制度建設(shè)

  為了加強(qiáng)和規(guī)范企業(yè)內(nèi)部控制,提高企業(yè)經(jīng)營管理水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力,結(jié)合公司實(shí)際情況及需要,20xx年度公司制定了《風(fēng)險(xiǎn)投資管理制度》、《股東大會網(wǎng)絡(luò)投票實(shí)施細(xì)則》、《限制性股票激勵(lì)計(jì)劃實(shí)施考核管理辦法》,進(jìn)一步修訂了《公司章程》、《股東大會議事規(guī)則》等內(nèi)部控制管理制度。

  (5)資金活動

  針對資金管理工作,公司及各重要業(yè)務(wù)子公司均建立了完善的管理制度,包括資金使用審批、對外投資、貨幣資金管理等方面。公司嚴(yán)格按照相關(guān)管理制度做好資金管理工作,確保公司資金使用符合合理性、效率性、安全性的原則,確保為公司發(fā)展提供充足的資金支持。

  (6)資產(chǎn)管理

  公司制定了較為完善的《固定資產(chǎn)管理制度》,對公司固定資產(chǎn)的`購置、登記、管理、處置以及相關(guān)財(cái)務(wù)核算進(jìn)行了明確規(guī)定。公司對固定資產(chǎn)進(jìn)行嚴(yán)格的登記、管理及記錄,嚴(yán)格控制固定資產(chǎn)的日常管理和維護(hù),保護(hù)固定資產(chǎn)安全。

  (7)銷售業(yè)務(wù)

  各銷售機(jī)構(gòu)在管理層的指導(dǎo)下,對行業(yè)和市場進(jìn)行深入的研究和預(yù)測,在此基礎(chǔ)上,按照公司項(xiàng)目發(fā)展戰(zhàn)略和總體運(yùn)營目標(biāo),制定、調(diào)整銷售計(jì)劃和銷售策略,確保銷售業(yè)務(wù)的順利進(jìn)行。

  (8)財(cái)務(wù)報(bào)告

  公司財(cái)務(wù)部門直接負(fù)責(zé)編制公司財(cái)務(wù)報(bào)告,嚴(yán)格按照國家會計(jì)政策等法律法規(guī)和公司相關(guān)內(nèi)控制度的規(guī)定完成工作,確保公司財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

  針對公司年度財(cái)務(wù)報(bào)告,公司按照規(guī)定聘請會計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行審計(jì),并在審計(jì)基礎(chǔ)上由會計(jì)師事務(wù)所出具審計(jì)報(bào)告,保證公司財(cái)務(wù)報(bào)告不存在重大差錯(cuò)。同時(shí),對于財(cái)務(wù)報(bào)告的信息披露工作,按照公司信息披露管理的制度執(zhí)行,在此過程中對相關(guān)內(nèi)幕信息知情人進(jìn)行及時(shí)的登記監(jiān)督,保證公司財(cái)務(wù)信息不會提前泄露。

  (9)信息披露

  公司根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等規(guī)定,并結(jié)合自身實(shí)際情況制定了《信息披露管理辦法》、

  《投資者關(guān)系管理辦法》、《內(nèi)幕信息知情人管理制度》、《外部信息使用人管理制度》、《重大信息內(nèi)部報(bào)告制度》、《年報(bào)信息披露重大差錯(cuò)責(zé)任追究制度》、《獨(dú)立董事年度報(bào)告工作制度》等制度規(guī)定,明確內(nèi)部控制相關(guān)信息的收集、處理和傳遞程序、傳遞范圍,做好對信息的合理篩選、核對、分析、整合,確保信息的及時(shí)、有效。利用EAS、ERP系統(tǒng)、內(nèi)部局域網(wǎng)等現(xiàn)代化信息平臺,使得各管理層級、各部門、各業(yè)務(wù)單位以及員工與管理層之間信息傳遞更迅速、順暢,溝通更便捷、有效。

  (10)子公司管理

  為加強(qiáng)子公司的管理,確保子公司規(guī)范、高效、有序的運(yùn)作,促進(jìn)子公司健康發(fā)展,提升公司整體資產(chǎn)運(yùn)營質(zhì)量,維護(hù)公司和投資者的合法權(quán)益,根據(jù)我國《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》等法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件及公司《章程》等的有關(guān)規(guī)定,結(jié)合公司實(shí)際情況,制定了《子公司管理制度》。截止20xx年12月31日,公司共有四家全資子公司。按制度要求,公司主要通過向各控股子公司及參股公司委派董事、監(jiān)事、高級管理人員,加強(qiáng)對其財(cái)務(wù)工作監(jiān)督,重大信息溝通和日常工作監(jiān)管等方式對控股子公司及參股公司進(jìn)行監(jiān)控,上述控股子公司不存在違反法律法規(guī)的情形。

內(nèi)控制度自查報(bào)告7

  聯(lián)社營業(yè)部根據(jù)舞信聯(lián)[20xx]88號文《關(guān)于開展經(jīng)營成果真實(shí)性與內(nèi)控制度建設(shè)執(zhí)行情況大檢查的通知》要求,于20xx年7月4日組織有關(guān)人員,認(rèn)真學(xué)習(xí)了文件精神,并成立了有邢XX任組長,XX任副組長,XX、陳X、張X、王XX為成員的檢查領(lǐng)導(dǎo)小組,組長邢XX全面負(fù)責(zé),卞XX、張X、陳X分別負(fù)責(zé)經(jīng)營真實(shí)性及內(nèi)控制度建設(shè)執(zhí)行情況的自查工作,現(xiàn)將自查結(jié)果報(bào)告如下:

  一、基本情況

  止6月底,營業(yè)部各項(xiàng)存款余額x萬元,較上年底上升x萬元。各項(xiàng)貸款xx萬元,較上年凈投放xx萬元。其中,逾期貸款余額xx萬元,較上年底下降xx萬元,呆滯貸款余額xx萬元,較上年下降xx萬元,不良貸款占比x%,存貸比例x%,貼現(xiàn)余額x萬元,較上年底增xx萬元,股金余額xx萬元,較上年凈增xx萬元。總收入x萬元,總支出xx萬元,實(shí)現(xiàn)利潤xx萬元。

  二、存在的問題

  1、信貸管理方面:上半年新發(fā)放的貸款xx筆,均堅(jiān)持集體審批并嚴(yán)格執(zhí)行了“貸前公開”制度,建立了新增貸款臺帳。

  但存在有以下問題:

 、5萬元以上的貸款存在有沒堅(jiān)持按月清息現(xiàn)象;

 、谫J款有超訴訟時(shí)效現(xiàn)象。

  2、盤活資金方面,截止xx月底,不良貸款余額xx萬元,較上年底下降xx萬元。經(jīng)查實(shí)有xx萬元貸款應(yīng)調(diào)未調(diào)入不良貸款科目。但于7月3日已調(diào)入不良貸款科目。

  3、股金方面:止6月底股金余額xx萬元,較上年底凈增xx萬元。存在提前退股金現(xiàn)象。

  4、盈虧方面:止6月底,總收入xx萬元,總支出xx萬元,盈余xx萬元。各項(xiàng)費(fèi)用的開支合理、合規(guī)、無擅自提高費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn),無費(fèi)用掛帳,越權(quán)列支現(xiàn)象,各項(xiàng)費(fèi)用列支均執(zhí)行了財(cái)務(wù)公開。存在的問題:

  ①業(yè)務(wù)招待費(fèi)超比例多列支x元;

  ②呆帳準(zhǔn)備金多提xx元;

 、蹜(yīng)收利息未按照規(guī)定計(jì)提,少提xx元,經(jīng)查實(shí)5—6月份,計(jì)提的收貸手續(xù)費(fèi)、貼現(xiàn)手續(xù)費(fèi)均采取分筆計(jì)提,有逃避市辦審批現(xiàn)象。

  5、重要空白憑證,經(jīng)核實(shí)帳、實(shí)物相符。但作廢的重要空白憑證沒按規(guī)定剪貼冠字號粘貼。

  6、電腦業(yè)務(wù)操作方面。故障恢復(fù)操作沒有及時(shí)進(jìn)行登記,沖帳補(bǔ)帳業(yè)務(wù)沒進(jìn)行登記,打印的資料缺動戶余額表和分戶明細(xì)帳。

  7、登記簿有內(nèi)容登記不全現(xiàn)象。

  三、形成的'原因

  貸款形態(tài)不實(shí)的原因:

 、傩刨J會計(jì)執(zhí)行制度不力,沒及時(shí)按規(guī)調(diào)整貸款形態(tài);

 、趦(nèi)部領(lǐng)導(dǎo)為完成上半年任務(wù),從主觀上縱容指示信貸會計(jì)違規(guī)操作。

  提前退股的原因:

 、偾捌趯擅竦姆旨t承諾與現(xiàn)實(shí)不符,致使個(gè)別股民提前退股;

 、趥(gè)別股民對入股政策領(lǐng)會不到位,濫用了過去的入退股習(xí)慣。

  業(yè)務(wù)招待費(fèi)超比例支開的原因是聯(lián)社的招待費(fèi)在營業(yè)部列支所致。呆帳準(zhǔn)備金多提xx元原因是應(yīng)計(jì)提的呆帳準(zhǔn)備金基數(shù)合計(jì)錯(cuò)所致。少打印的動戶余額、分戶明細(xì)資料是原來沒有要求。

  四、檢查結(jié)論

  經(jīng)過自查6月底貸款形態(tài)應(yīng)調(diào)未調(diào)不良貸款科目xx萬元。多提呆帳準(zhǔn)備金xx元,少提應(yīng)收利息xx元,貼現(xiàn)手續(xù)費(fèi)少提xx元,超列業(yè)務(wù)招待費(fèi)xx元,6月底應(yīng)盈余xx元,比帳面少盈余xx元。

  以上是營業(yè)部20xx年上半年的經(jīng)營成果真實(shí)性暨內(nèi)控制度建設(shè)執(zhí)行情況的自查,對查出的問題已及時(shí)進(jìn)行了整改糾正,在今后的經(jīng)營工作中,我部將嚴(yán)格按照各項(xiàng)規(guī)章制度以規(guī)經(jīng)營,嚴(yán)格經(jīng)營管理,圓滿完成聯(lián)社交給的各項(xiàng)任務(wù)。

內(nèi)控制度自查報(bào)告8

  我公司按照總公司相關(guān)要求,結(jié)合自身工作特點(diǎn),精心組織,妥善布置,對照《內(nèi)控管理手冊》進(jìn)行了認(rèn)真核對,現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下:

  一、自查基本情況

  我公司高度重視內(nèi)控工作,結(jié)合本單位工作實(shí)際,組織內(nèi)控工作小組開展自查工作,下發(fā)內(nèi)控自查通知,通過訪談內(nèi)控相關(guān)崗位、上報(bào)內(nèi)控自查材料等形式進(jìn)行了重點(diǎn)自查。

  上半年共修改流程5個(gè),包括:工程質(zhì)量事故處理流程、外委工程審批流程、內(nèi)部工程施工管理流程、固定資產(chǎn)報(bào)廢管理流程、車輛修理管理流程;增加流程2個(gè),包括:內(nèi)部工程驗(yàn)收管理流程、外部工程驗(yàn)收管理流程。

  二、自查發(fā)現(xiàn)問題及原因分析

 。ㄒ唬┓次璞壮绦蚺c控制方面

  通過自查發(fā)現(xiàn)部分員工對反舞弊問題的認(rèn)知度不夠;目前僅采用辦公電話和普通電子郵箱作為信訪舉報(bào)電話和郵箱的問題。

 。ǘ┴(cái)務(wù)管理方面

  1、工程成本核算管理存在工程進(jìn)度確認(rèn)不及時(shí)的問題。

  2、項(xiàng)目轉(zhuǎn)資未明確資產(chǎn)類別及使用年限。

  3、發(fā)票管理未按規(guī)定保管

  4、經(jīng)核查,我公司發(fā)現(xiàn)工資表中,由總公司統(tǒng)一計(jì)算、發(fā)放的通訊費(fèi)補(bǔ)貼(按稅法規(guī)定屬于工資性補(bǔ)貼范疇)沒有納入個(gè)人所得稅應(yīng)稅額度內(nèi)。經(jīng)與總公司財(cái)務(wù)處溝通,此項(xiàng)補(bǔ)貼沒有經(jīng)過稅務(wù)機(jī)關(guān)審批的免稅文件,應(yīng)列入個(gè)人所得稅計(jì)稅范疇。

  (三)物資采購及庫存管理方面

  通過自查發(fā)現(xiàn)在材料采購驗(yàn)收上還存在問題,如:只對招標(biāo)采購的設(shè)備材料驗(yàn)收,而零采的沒有驗(yàn)收過程,導(dǎo)致部分采購材料不符合要求。究其原因是過去對零采物資重視不夠,認(rèn)為數(shù)量少,材料比較雜,驗(yàn)收比較困難。

  (四)人力資源管理方面

  1、權(quán)利和責(zé)任分配上,有些部門存在職責(zé)不清,職責(zé)交叉的情況。由于人員變動,分工等原因,造成了這種情況。

  2、培訓(xùn)方面,有些部門存在流程不清晰,不按照公司規(guī)定的培訓(xùn)流程進(jìn)行審批的情況。其中有臨時(shí)性的培訓(xùn),時(shí)間緊,來不及審批等原因。

  3、業(yè)績考核方面,有的部門走過場,考核就是一個(gè)形式,沒有深入到實(shí)際工作中,沒有起到考核的激勵(lì)作用。

  三、整改措施

 。ㄒ唬┓次璞壮绦蚺c控制方面

  1.加強(qiáng)信反舞弊程序和控制的.宣傳力度。組織員工進(jìn)行舞弊風(fēng)

  險(xiǎn)和反舞弊程序和控制的相關(guān)培訓(xùn),利用專題會、網(wǎng)絡(luò)、宣傳欄等載體進(jìn)行大力宣傳,使員工了解什么是舞弊,發(fā)現(xiàn)舞弊行為應(yīng)向那個(gè)部門舉報(bào)以及舉報(bào)方式。

  2.設(shè)置專號可錄音舉報(bào)電話,在工作時(shí)間之外采用自動錄音接聽,以保證24小時(shí)暢通。每天及時(shí)收聽舉報(bào)相關(guān)信息,保證每一件信訪舉報(bào)都得到有效處置。

  3.新建信訪專用電子舉報(bào)郵箱,對電子舉報(bào)郵箱的權(quán)限設(shè)置進(jìn)行調(diào)整,加強(qiáng)舉報(bào)郵件處理情況的監(jiān)督。

 。ǘ 財(cái)務(wù)管理方面

  1.要求公司工程管理部按及時(shí)與甲方確認(rèn)工程進(jìn)度,及時(shí)入賬活化企業(yè)資金。

  2.為了發(fā)票使用安全建議購買保險(xiǎn)柜。

  (三)人力資源管理方面

  1、對職責(zé)不清的部門,修改崗位說明書,做到職責(zé)清晰。

  2、嚴(yán)格培訓(xùn)的審批流程,對時(shí)候?qū)徟牟块T進(jìn)行考核扣分,同時(shí)加強(qiáng)培訓(xùn)審批流程的宣傳。

  3、業(yè)績考核方面,讓主管的領(lǐng)導(dǎo)深刻認(rèn)識到績效考核的作用和意義,讓績效考核工作成為激勵(lì)員工的一個(gè)工具,從而更好的管理日常的工作。

內(nèi)控制度自查報(bào)告9

  根據(jù)《關(guān)于印發(fā)養(yǎng)老保險(xiǎn)內(nèi)控制度檢查工作實(shí)施方案的通知》[渝社險(xiǎn)發(fā)(20xx)22號]要求,為進(jìn)一步加強(qiáng)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、基金管理,我局對基本養(yǎng)老保險(xiǎn)內(nèi)部控制制度認(rèn)真進(jìn)行了自查,現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下:

  一、組織機(jī)構(gòu)控制

  1.建立健全了比較完善的組織決策控制制度。我局內(nèi)設(shè)統(tǒng)籌科、退管科、居保科、工傷生育科、財(cái)務(wù)審計(jì)科(信息科)和辦公室,對每個(gè)科室的職責(zé)進(jìn)行了明確。各科室制定了業(yè)務(wù)工作制度,針對每項(xiàng)業(yè)務(wù)工作制定了具體的辦理程序。在工作中,制訂了一系列的組織決策制度,針對不同的情況,召開局長辦公會議、局務(wù)會議進(jìn)行研究決策。對重大的問題由主要領(lǐng)導(dǎo)審批決策或者集體研究。在崗位設(shè)置上,會計(jì)出納分設(shè),業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)分離,基金征收實(shí)行計(jì)劃與征收分離。在業(yè)務(wù)經(jīng)辦中,實(shí)行經(jīng)辦人員初審、科室負(fù)責(zé)人復(fù)審、分管領(lǐng)導(dǎo)審批的制度,實(shí)行不相容職務(wù)分離,相互監(jiān)督制約。目前,上述制度都得到了較好的執(zhí)行。

  2.強(qiáng)化授權(quán)管理。對各項(xiàng)業(yè)務(wù)辦理均實(shí)行了嚴(yán)格的授權(quán)管理,我局對機(jī)關(guān)管

  理制度進(jìn)行了進(jìn)一步完善,制定了業(yè)務(wù)工作制度,對參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、養(yǎng)老基金的退付轉(zhuǎn)移等17項(xiàng)業(yè)務(wù)全部進(jìn)行了授權(quán)管理,明確規(guī)定哪些業(yè)務(wù)由科室人員直接辦理,哪些需要業(yè)務(wù)需要送主要領(lǐng)導(dǎo)審核,哪些業(yè)務(wù)需要由勞動和社會保障局審核。對每項(xiàng)業(yè)務(wù)都有明確的授權(quán)。在授權(quán)管理中,體現(xiàn)了集權(quán)與分權(quán)相結(jié)合,執(zhí)行與監(jiān)督相結(jié)合的原則。

  3.強(qiáng)化人事管理。建立健全了人事管理制度,在人員招錄中,根據(jù)崗位要求,設(shè)置招錄人員條件,一律實(shí)行公開招考。在人員管理中,我局制發(fā)了云社險(xiǎn)發(fā)〔20xx〕26號文件,對每個(gè)工作人員的崗位職責(zé)作了進(jìn)一步細(xì)化,強(qiáng)化工作考核,嚴(yán)格開展工作人員年度考核制度。強(qiáng)化工作人員學(xué)習(xí)培訓(xùn)制度,每月至少組織職工集中學(xué)習(xí)一次。

  二、 業(yè)務(wù)運(yùn)行控制

  1.完善業(yè)務(wù)規(guī)程。依據(jù)現(xiàn)行社會保險(xiǎn)有關(guān)法規(guī)和政策,結(jié)合本縣實(shí)際,明確了參保登記、繳費(fèi)申報(bào)及繳費(fèi)基數(shù)核定、賬戶管理辦法和工作制度,確保具體業(yè)務(wù)操作之間都形成了內(nèi)在的制約關(guān)系。

  2.加強(qiáng)參保登記管理。建立了《辦理參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度》,對單位職工、城鎮(zhèn)個(gè)體工商戶和靈活就業(yè)人員等不同群體參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的`經(jīng)辦程序和審核、審批辦法作了明確的規(guī)定,尤其是針對涉及補(bǔ)繳1995年12月31日以前養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的審核審批作了更為嚴(yán)格具體的要求。所辦養(yǎng)老保險(xiǎn)登記、申報(bào)業(yè)務(wù),符合《養(yǎng)老保險(xiǎn)操作規(guī)程》要求。

  參保人員死亡時(shí),其指定受益人或法定繼承人辦理個(gè)人帳戶繼承情況等方面都符合規(guī)定。

  3.嚴(yán)格經(jīng)辦程序,加強(qiáng)基金征繳。按照《基本養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)辦業(yè)務(wù)規(guī)程(試行)》的要求,對各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的經(jīng)辦范圍、程序、要求和辦理時(shí)限進(jìn)行了明確的規(guī),對參保單位進(jìn)行稽核。例如,統(tǒng)籌科定期將企業(yè)月繳納的養(yǎng)老保險(xiǎn)申報(bào)表、明細(xì)表等,送財(cái)務(wù)審計(jì)科復(fù)核,并根據(jù)財(cái)務(wù)傳遞的到帳信息及時(shí)登記各種臺帳,確定專人保管。

  強(qiáng)化個(gè)人賬戶管理,按規(guī)定利率記息,終止繳費(fèi)者除建立標(biāo)識外封存其個(gè)人賬戶。

  4.辦理退休審核業(yè)務(wù)時(shí),堅(jiān)持實(shí)行退休人員檔案“兩審制”,即檔案先由業(yè)務(wù)人員初審,再由分管領(lǐng)導(dǎo)復(fù)審,做到手續(xù)完備,資料齊全。同時(shí)明確了崗位職責(zé),退休審核崗位與待遇計(jì)算崗位相分離,計(jì)算退休待遇時(shí),堅(jiān)持專人辦理,科室負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)復(fù)核,確保退休信息錄入數(shù)據(jù)與退休審核審批資料一致。

  5.養(yǎng)老待遇及離退休人員死亡待遇支付審批程序健全完善。每月養(yǎng)老待遇的月結(jié)算形成的各類支付計(jì)劃,堅(jiān)持由科室負(fù)責(zé)人審核,分管領(lǐng)導(dǎo)復(fù)核;離退休人員及兩類人員的死亡待遇辦理做到資料齊全,手續(xù)完備,并堅(jiān)持由科室負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)復(fù)核。

  6.做好領(lǐng)取養(yǎng)老待遇的資格認(rèn)證工作。目前,各鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)社保所的人員已完全到位,我局組織了業(yè)務(wù)培訓(xùn),將認(rèn)證工作下伸到各鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)社保所,由各社保所進(jìn)行生存認(rèn)定,填好表冊,報(bào)我局處理。

  7.在職參保人員流動就業(yè)時(shí),能按規(guī)定及時(shí)為其辦理轉(zhuǎn)移基本養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系手續(xù)。包括在統(tǒng)籌范圍內(nèi)流動時(shí),轉(zhuǎn)移的個(gè)人帳戶檔案符合要求;跨統(tǒng)籌范圍流動就業(yè)時(shí),能按有關(guān)規(guī)定轉(zhuǎn)移個(gè)人帳戶基金。

  建立了業(yè)務(wù)檔案管理制度,對業(yè)務(wù)檔案資料按規(guī)定歸檔保管。

  三、基金財(cái)務(wù)控制

  1.制定基金管理制度。按照《社保基金財(cái)務(wù)制度》、《社;鹭(cái)務(wù)制度》的要求,我局制定了《財(cái)務(wù)管理制度》、《財(cái)務(wù)管理目標(biāo)考核制度》、《社會保險(xiǎn)內(nèi)部控制制度》,并在工作中認(rèn)真執(zhí)行。加強(qiáng)預(yù)算管理,按規(guī)定編制年度預(yù)算。

  2.加強(qiáng)基金收支管理。養(yǎng)老保險(xiǎn)基金嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”和財(cái)政專戶管理的規(guī)定,資金存入規(guī)定銀行。養(yǎng)老、工傷、生育分別建賬、分別核算,憑合法有效的原始憑證、記賬憑證記賬,更正會計(jì)錯(cuò)誤有依有據(jù)。

  3.加強(qiáng)社保基金財(cái)務(wù)對賬工作,勞動保障、財(cái)政、地稅、銀行、審計(jì)等部門聯(lián)合發(fā)文,建立完善社會保險(xiǎn)基金對賬機(jī)制,從體制、機(jī)制上規(guī)范了對賬行為。指定由出納負(fù)責(zé)核對支出戶銀行賬戶,由會計(jì)負(fù)責(zé)核對財(cái)政專戶銀行帳戶、核對稅務(wù)征繳數(shù)額、核對業(yè)務(wù)實(shí)收實(shí)撥及業(yè)務(wù)計(jì)劃數(shù),使銀行存款賬戶與會計(jì)賬簿、會計(jì)報(bào)表等相符,財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)一致,做到賬賬、賬表、賬單相符。

  4.建立崗位責(zé)任制。根據(jù)工作需要建立了財(cái)務(wù)工作人員崗位責(zé)任制,規(guī)定了財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、會計(jì)、出納崗位的工作內(nèi)容、工作要求,使不相容的工作崗位相分離。會計(jì)負(fù)責(zé)管理財(cái)務(wù)憑證、會計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)報(bào)表、會計(jì)檔案資料保管等工作,出納負(fù)責(zé)轉(zhuǎn)賬支票的填開、日記賬的登記等工作,出納不得登記涉及收支、債權(quán)債務(wù)等會計(jì)業(yè)務(wù)。

  財(cái)務(wù)專用章由會計(jì)專人保管,財(cái)務(wù)人員私章由本人各自分別保管,領(lǐng)導(dǎo)印章由辦公室保管 ,杜絕一人保管全部財(cái)務(wù)印章。

  四、信息系統(tǒng)控制

  1.已按照國家及重慶市有關(guān)社保信息系統(tǒng)建設(shè)標(biāo)準(zhǔn),規(guī)范建立了業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)庫,已制定了相應(yīng)的管理制度。

  2.我局已明確了系統(tǒng)管理員、業(yè)務(wù)人員的職責(zé)和權(quán)限,并由系統(tǒng)管理員根據(jù)工作需要分配業(yè)務(wù)人員的權(quán)限。

  3.我局養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)信息的錄入、修改、訪問、數(shù)據(jù)維護(hù)等都是按照重慶市企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)操作管理規(guī)范進(jìn)行的。

  4.我局已建立了計(jì)算機(jī)房安全管理制度,業(yè)務(wù)系統(tǒng)已與外部互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行了完全物理隔離。堅(jiān)持按時(shí)備份制度,我們是堅(jiān)持每天對業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)加以備份的,市局已建立遠(yuǎn)程備份機(jī)制,對計(jì)算機(jī)病毒實(shí)時(shí)進(jìn)行檢測,并及時(shí)更新殺毒軟件,以確保數(shù)據(jù)安全。

  五、內(nèi)部控制的監(jiān)管

  1.我們根據(jù)勞動部及重慶市的有關(guān)規(guī)定,制定了云陽縣社會保險(xiǎn)內(nèi)部控制制度,已設(shè)立了內(nèi)審稽核部門,并配備了內(nèi)審稽核人員。

  2.內(nèi)控制度以通知的方式發(fā)我局各科室,由財(cái)務(wù)審計(jì)科牽頭執(zhí)行,制定了工作計(jì)劃,開展了內(nèi)審及內(nèi)控工作,工作筆錄由被檢查單位負(fù)責(zé)人簽字蓋章。

  3.我局對各項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行了定期檢查,如財(cái)務(wù)審計(jì)科對參保單位申報(bào)的繳費(fèi)工資進(jìn)行復(fù)審,現(xiàn)發(fā)問題及時(shí)向業(yè)務(wù)反饋,提出整改意見進(jìn)行整改。

  4.建立風(fēng)險(xiǎn)評估制度,制定風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案,同時(shí)加強(qiáng)信息披露管理。

  我局通過建立健全內(nèi)部控制制度,嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度,強(qiáng)化了權(quán)力的制約和責(zé)任追究,規(guī)范了業(yè)務(wù)行為,提高了數(shù)據(jù)信息質(zhì)量,確保養(yǎng)老基金的安全完整,杜絕了養(yǎng)老基金被貪污、截留、挪用等違紀(jì)違規(guī)現(xiàn)象的發(fā)生。但經(jīng)過自查還存在以下不足:如信息系統(tǒng)控制方面感到技術(shù)力量跟不上,人才嚴(yán)重不足等。我們將在今后的工作中加以改進(jìn),從而推動社保事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。

內(nèi)控制度自查報(bào)告10

  為進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)控管理,規(guī)范操作規(guī)程,建立健全和完善內(nèi)部約束機(jī)制,防范金融風(fēng)險(xiǎn),本社于二一四年八月十七日開展對第三季度轄屬四個(gè)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行“內(nèi)控制度”檢查,對照查出中的問題,認(rèn)真加強(qiáng)對業(yè)務(wù)技能學(xué)習(xí),按照合規(guī)、合法性要求,逐條逐項(xiàng)進(jìn)行落實(shí)整改,做好查漏補(bǔ)缺,現(xiàn)將不足情況報(bào)告

  如下:

  一、管理崗情況

  1、網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人每月末能對網(wǎng)點(diǎn)所有內(nèi)部帳務(wù)組織一次全面核對。

  2、網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人末能真正對網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)控制度的貫徹落實(shí),末能起到業(yè)務(wù)的事中事后監(jiān)督責(zé)任。

  二、手續(xù)制度

  1、貸款資料單一,主要檢查中,借款人的'經(jīng)營情況、合同的執(zhí)行情況、經(jīng)濟(jì)擔(dān)保情況。

  2、憑證要素不規(guī)范主要印、章、押要素不全,書寫馬虎等情況。

  三、值班守庫

  1、末能真正執(zhí)行二十四小時(shí)不離人,出現(xiàn)午、晚班空崗。

  2、末能按“三防一!币笠(guī)定,出現(xiàn)末能準(zhǔn)時(shí)到崗,個(gè)別網(wǎng)點(diǎn)單人守庫。

  綜上,我社針對存在問題,及時(shí)落實(shí)整改,時(shí)常開展職工政治思想教育、職業(yè)道德教育,逢會必講,增強(qiáng)安全防患意識和安全保衛(wèi)責(zé)任感,確保安全無事故。

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