實物資產(chǎn)管理制度

　　在現(xiàn)在社會，制度對人們來說越來越重要，制度一經(jīng)制定頒布，就對某一崗位上的或從事某一項工作的人員有約束作用，是他們行動的準(zhǔn)則和依據(jù)。到底應(yīng)如何擬定制度呢？下面是小編為大家收集的實物資產(chǎn)管理制度，希望能夠幫助到大家。

　　第一章總則

　　第一條為加強(qiáng)公司及各機(jī)構(gòu)實物資產(chǎn)管理，提高實物資產(chǎn)使用效率，保障實物資產(chǎn)安全，防止資產(chǎn)流失，參照集團(tuán)有關(guān)規(guī)定，根據(jù)公司實際情況，制定本制度。

　　第二條本制度適用于公司總部各部門及下屬各機(jī)構(gòu)實物資產(chǎn)配置、申購、分發(fā)、調(diào)撥和報廢等日常管理活動。

　　第三條實物資產(chǎn)管理活動，應(yīng)該堅持實物資產(chǎn)管理與預(yù)算管理、財務(wù)管理、實物管理和價值管理相結(jié)合的原則；貫徹統(tǒng)一籌劃、分級管理、責(zé)任到人、配置合理、物盡其用的原則。

　　第二章管理范圍和定義

　　第四條本制度所稱實物資產(chǎn)包括固定資產(chǎn)、低值易耗品。

　　固定資產(chǎn)是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、機(jī)器、機(jī)械、運(yùn)輸工具和其他經(jīng)營有關(guān)的有形資產(chǎn)。不屬于經(jīng)營中主要設(shè)備的物品，單位價值在20xx元以上，并且使用期限超過一年的，也應(yīng)當(dāng)作為固定資產(chǎn)（打印機(jī)、照相機(jī)無論單價多少均列入固定資產(chǎn)管理）。不具備上述規(guī)定條件的物品，作為低值易耗品。

　　第五條固定資產(chǎn)按其用途分為IT資產(chǎn)和非IT資產(chǎn)。

　　第六條IT資產(chǎn)主要包括如下設(shè)備：

　�。ㄒ唬┑投嗽O(shè)備：PC機(jī)、顯示器、筆記本電腦、打印機(jī)、投影儀、條碼設(shè)備、掃描儀、PDA、排隊機(jī)、觸摸屏、移動郵件設(shè)備、IP電話等。

　�。ǘ�）高端設(shè)備：總部機(jī)房內(nèi)的設(shè)備（如小型機(jī)、存儲、服務(wù)器、路由器、交換機(jī)、防火墻等）、會議系統(tǒng)設(shè)備、機(jī)房基礎(chǔ)設(shè)施（如機(jī)房專用UPS、STS、PMM、冷水機(jī)組等），配線間中的設(shè)備，機(jī)構(gòu)使用的服務(wù)器、路由器、交換機(jī)、防火墻、UPS等；高速行式打印機(jī)、高速激光打印機(jī)、高速掃描儀、加密設(shè)備等。

　　第三章實物資產(chǎn)管理職責(zé)

　　第七條實物資產(chǎn)管理涉及眾多部門，主要包括：人事行政部、財務(wù)部、實物資產(chǎn)使用部門等。各部門和人員分別履行以下職責(zé)。

　�。ㄒ唬┛偛咳耸滦姓�部負(fù)責(zé)總部及機(jī)構(gòu)實物資產(chǎn)管理的統(tǒng)籌管理，同時負(fù)責(zé)總部具體的實物管理工作，主要職責(zé)是：

　　1、根據(jù)集團(tuán)相關(guān)規(guī)定，制定公司實物資產(chǎn)管理的規(guī)章制度、流程和具體實施細(xì)則，并組織實施和監(jiān)督檢查；根據(jù)執(zhí)行情況對管理制度和流程進(jìn)行修訂和更新，不斷優(yōu)化和完善管理體系。

　　2、統(tǒng)籌公司實物資產(chǎn)的總量管理工作，負(fù)責(zé)組織總部及機(jī)構(gòu)實物資產(chǎn)盤點(diǎn)清查、登記、統(tǒng)計匯總及日常培訓(xùn)指導(dǎo)，按規(guī)定權(quán)限審核或者審批實物資產(chǎn)購置、報廢和處置等工作。

　　3、負(fù)責(zé)閑置、低效運(yùn)轉(zhuǎn)和超標(biāo)準(zhǔn)配置實物資產(chǎn)的統(tǒng)籌調(diào)劑，優(yōu)化實物資產(chǎn)配置，推動公司實物資產(chǎn)的共享、共用。

　　4、研究建立實物資產(chǎn)管理工作有效性的評價方法、評價標(biāo)準(zhǔn)和評價機(jī)制，對各機(jī)構(gòu)實物資產(chǎn)管理情況進(jìn)行評價考核、監(jiān)督檢查，對有關(guān)機(jī)構(gòu)和個人實物資產(chǎn)管理工作提出獎懲建議。

　　5、負(fù)責(zé)總部實物資產(chǎn)的申購、驗收入庫、日常管理、調(diào)撥、報廢處理等實物管理工作；建立實物資產(chǎn)臺帳管理檔案，并定期與財務(wù)部門進(jìn)行帳帳核對；定期進(jìn)行帳實核對；確保財務(wù)帳、臺帳、實物三者一致。

　　6、接受上級部門的監(jiān)督、指導(dǎo)并按照要求向其報告有關(guān)實物資產(chǎn)管理工作情況。

　�。ǘ�）總部財務(wù)企劃部負(fù)責(zé)統(tǒng)籌總部及各機(jī)構(gòu)實物資產(chǎn)的財務(wù)管理工作，主要職責(zé)是：

　　1、負(fù)責(zé)審核和調(diào)整公司實物資產(chǎn)預(yù)算情況，指導(dǎo)和監(jiān)督各機(jī)構(gòu)財務(wù)部門的實物資產(chǎn)財務(wù)管理工作，并會同總部人事行政部對管理制度和流程進(jìn)行修訂和更新，不斷優(yōu)化和完善管理體系。

　　2、按規(guī)定權(quán)限審核或者審批實物資產(chǎn)購置、報廢和處置等工作。

　　3、參與公司資產(chǎn)盤點(diǎn)清理工作。

　　4、根據(jù)公司產(chǎn)業(yè)發(fā)展和實物資產(chǎn)種類、品種變化，及時補(bǔ)充、調(diào)整分類目錄，以滿足業(yè)務(wù)需要。

　　5、負(fù)責(zé)總部實物資產(chǎn)的購置、調(diào)撥、報廢等帳務(wù)處理，每月與總部人事行政部進(jìn)行帳帳核對，保證帳帳一致。

　�。ㄈ�）各機(jī)構(gòu)人事行政部配專職或兼職的實物資產(chǎn)管理員，負(fù)責(zé)本機(jī)構(gòu)的實物資產(chǎn)管理，主要職責(zé)是：

　　1、執(zhí)行公司有關(guān)實物資產(chǎn)管理規(guī)定和實施辦法，制定并落實本機(jī)構(gòu)的具體實施細(xì)則。

　　2、負(fù)責(zé)本機(jī)構(gòu)實物資產(chǎn)的申購、驗收入庫、日常管理、報廢、調(diào)撥和盤點(diǎn)等工作；建立健全實物資產(chǎn)臺帳管理檔案，并定期與財務(wù)部門進(jìn)行帳帳核對，定期進(jìn)行帳實核對，確保財務(wù)帳、實物管理系統(tǒng)帳、實物三者一致。

　　3、負(fù)責(zé)本機(jī)構(gòu)實物資產(chǎn)的盤點(diǎn)清查、統(tǒng)計匯總，記錄和清查本機(jī)構(gòu)實物資產(chǎn)的盤盈、盤虧情況，對異常情況查明原因，按時上報實物資產(chǎn)盤點(diǎn)報告。

　　4、按規(guī)定權(quán)限審核或者審批實物資產(chǎn)購置、報廢和處置等工作。

　　5、負(fù)責(zé)本機(jī)構(gòu)所屬長期閑置、低效運(yùn)轉(zhuǎn)和超標(biāo)準(zhǔn)配置實物資產(chǎn)的調(diào)劑工作，優(yōu)化實物資產(chǎn)配置，推動公司實物資產(chǎn)的共享、共用。

　　6、接受總部人事行政部的監(jiān)督、指導(dǎo)并向其報告相關(guān)實物資產(chǎn)管理工作。

　�。ㄋ模└鳈C(jī)構(gòu)財務(wù)部負(fù)責(zé)本機(jī)構(gòu)實物資產(chǎn)的財務(wù)管理工作，主要職責(zé)是：

　　1、負(fù)責(zé)本機(jī)構(gòu)實物資產(chǎn)的購置、調(diào)撥、報廢等帳務(wù)處理。每月與本機(jī)構(gòu)人事行政部進(jìn)行帳帳核對，保證帳帳一致；

　　2、參與本機(jī)構(gòu)資產(chǎn)盤點(diǎn)清理工作。

　　3、按規(guī)定權(quán)限審核或者審批實物資產(chǎn)購置、報廢和處置等工作。

　　4、審核、調(diào)整和批準(zhǔn)本機(jī)構(gòu)實物資產(chǎn)預(yù)算情況。

　　5、接受總部財務(wù)企劃部的監(jiān)督、指導(dǎo)并向其報告相關(guān)實物資產(chǎn)管理工作。

　　（五）總部及機(jī)構(gòu)各實物資產(chǎn)使用部門負(fù)責(zé)對使用范圍內(nèi)的實物資產(chǎn)進(jìn)行管理監(jiān)督，主要職責(zé)是：

　　1、嚴(yán)格執(zhí)行公司有關(guān)實物資產(chǎn)管理規(guī)定和實施辦法，及時向?qū)嵨镔Y產(chǎn)管理部門反饋本部門實物資產(chǎn)的使用情況，接受實物資產(chǎn)管理部門的監(jiān)督、檢查。

　　2、根據(jù)實際需要可設(shè)置實物資產(chǎn)協(xié)管員，配合實物資產(chǎn)專管員完成日常管理工作。

　　3、實物資產(chǎn)使用人須保證所使用實物資產(chǎn)的安全、完整，是所用實物資產(chǎn)日常保管、保養(yǎng)的直接責(zé)任人，總部各部門及各機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人為本部門或機(jī)構(gòu)實物資產(chǎn)管理的第一責(zé)任人，對本部門或機(jī)構(gòu)實物資產(chǎn)管理負(fù)全面管理責(zé)任。

　　第四章配備標(biāo)準(zhǔn)及采購、入庫管理

　　第八條實物資產(chǎn)的新增需提前按照《預(yù)算及三年規(guī)劃管理辦法》的規(guī)定做好實物資產(chǎn)購置預(yù)算，預(yù)算審批后才能開展購置活動。

　　第九條實物資產(chǎn)新增應(yīng)在預(yù)算范圍內(nèi)進(jìn)行，庫存沒有可調(diào)劑的適用設(shè)備，并在預(yù)算范圍內(nèi)方可購置新設(shè)備�？傮w預(yù)算內(nèi)調(diào)劑使用應(yīng)征詢實物資產(chǎn)管理部門及財務(wù)部門的意見。

　　第十條實物資產(chǎn)申購應(yīng)遵循按需配置的原則，有明確配置標(biāo)準(zhǔn)的應(yīng)當(dāng)按配備標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格執(zhí)行；沒有規(guī)定配備標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)從嚴(yán)控制，合理配備。

　　第十一條低端IT設(shè)備的配備原則。

　　高端IT設(shè)備配備原則和標(biāo)準(zhǔn)參照《機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)配置標(biāo)準(zhǔn)》、《機(jī)構(gòu)PC服務(wù)器及高速行打配置標(biāo)準(zhǔn)》、《機(jī)構(gòu)綜合布線、機(jī)房、UPS建設(shè)及維護(hù)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)》、《高端設(shè)備配置原則和標(biāo)準(zhǔn)》。

　　第十二條實物資產(chǎn)采購

　�。ㄒ唬�實物資產(chǎn)購置前應(yīng)由申請部門提請簽報立項申請，簽報中

　　應(yīng)注明需求固定資產(chǎn)的清單明細(xì)、需求原因，并附有批準(zhǔn)的當(dāng)年度預(yù)算情況及預(yù)算執(zhí)行情況。簽報應(yīng)根據(jù)公司下發(fā)的有關(guān)實物資產(chǎn)申購流程報送相關(guān)人員及領(lǐng)導(dǎo)批示。滿足《合同管理辦法》規(guī)范要求的，必須按照該辦法簽訂合同。

　　（二）簽報立項申請批復(fù)后進(jìn)行采購動支。

　�。ㄈ�）各級部門應(yīng)根據(jù)公司采購制度和相關(guān)采購業(yè)務(wù)審批流程，確定采購權(quán)限，處理相關(guān)采購事務(wù)。

　　屬于集團(tuán)統(tǒng)購范圍內(nèi)的實物資產(chǎn)購置，由使用部門提出申請，經(jīng)規(guī)定流程審批后由物控部統(tǒng)一進(jìn)行采購。不屬于集團(tuán)統(tǒng)購的，按采購制度中相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　第十三條實物資產(chǎn)入賬、入庫

　�。ㄒ唬�驗收。

　　1、驗收責(zé)任：低端IT設(shè)備由各級實物資產(chǎn)專管員負(fù)責(zé)驗收，高端IT設(shè)備由相關(guān)技術(shù)部門、物控部共同負(fù)責(zé)驗收，其他業(yè)務(wù)經(jīng)營類實物資產(chǎn)設(shè)備由采購經(jīng)辦部門及使用部門共同負(fù)責(zé)驗收。

　　2、驗收時效：實物資產(chǎn)到貨后驗收入庫工作（包括實物驗收和系統(tǒng)中驗收入庫登記）應(yīng)在2個工作日內(nèi)完成，高端IT設(shè)備要求在安裝完成后5個工作日內(nèi)完成；屬于特殊情況未按正常流程購買的，申購申請到達(dá)后按以上時效要求完成系統(tǒng)中補(bǔ)錄驗收和入庫工作；對于采購量大分批到貨的，在貨全部到齊后10個工作日內(nèi)完成驗收入庫工作。

　　3、驗收要求：驗收人員要嚴(yán)格按照合同進(jìn)行驗收，驗收合格后及時對實物資產(chǎn)要進(jìn)行條碼掃描和系統(tǒng)中條碼復(fù)核；驗收不合格不得接收，并及時聯(lián)系采購經(jīng)辦部門向供應(yīng)商換貨或退貨。

　　實物資產(chǎn)驗收合格后，各級實物資產(chǎn)專管員（實物管理員）須在5個工作日內(nèi)收齊付款所需資料，在協(xié)議約定時間內(nèi)完成付款。

　　第五章實物資產(chǎn)的日常管理

　　第十四條實物資產(chǎn)日常管理主要包括分發(fā)與領(lǐng)用、使用與保管、回收與利用、變更與調(diào)撥、維護(hù)維修等，必須嚴(yán)格按照規(guī)定流程辦理。

　　第十五條實物資產(chǎn)分發(fā)、領(lǐng)用：實物資產(chǎn)入賬后應(yīng)在５個工作日內(nèi)分發(fā)至各使用部門及使用人，做好分發(fā)實物資產(chǎn)的出庫登記，使用人須在分發(fā)后5個工作日內(nèi)確認(rèn)反饋分發(fā)情況。庫存實物資產(chǎn)應(yīng)做好實物資產(chǎn)入庫登記，庫存實物資產(chǎn)責(zé)任人為各級實物資產(chǎn)管理員。

　　第十六條實物資產(chǎn)使用、保管

　�。ㄒ唬└骷墝嵨镔Y產(chǎn)使用部門及使用人應(yīng)愛惜所用實物資產(chǎn)，注意實物資產(chǎn)的日常保養(yǎng)維護(hù)，延長實物資產(chǎn)使用壽命，提高利用效率，并做好相關(guān)維護(hù)保養(yǎng)記錄；使用過程中出現(xiàn)問題，應(yīng)立即通知相關(guān)部門組織維護(hù)。因管理不善造成實物資產(chǎn)丟失或損毀的，由人事行政部提請相關(guān)部門出具鑒定意見后進(jìn)行處罰。

　　1。因下列原因造成實物資產(chǎn)損壞、丟失的，均應(yīng)予以賠償：

　�。�1）未經(jīng)實物資產(chǎn)管理部門批準(zhǔn)擅自拆裝或改裝實物資產(chǎn)，致使實物資產(chǎn)損壞。未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自將公司實物資產(chǎn)攜出司外造成損壞或丟失。

　　（2）違反規(guī)章制度，領(lǐng)、借、調(diào)撥等不按規(guī)定手續(xù)辦理，致使實物資產(chǎn)丟失或損壞。

　　（3）對易損壞設(shè)備，未按保管規(guī)定要求進(jìn)行輕拿輕放、遠(yuǎn)離水火等，導(dǎo)致實物資產(chǎn)損壞。

　�。�4）其他人為原因造成的損失和丟失。（5）未按技術(shù)規(guī)程操作，致使實物資產(chǎn)損壞。

　　2。因下列原因造成實物資產(chǎn)損壞、丟失，可視具體情況減少賠償或免于賠償：

　�。�1）實物資產(chǎn)本身的缺陷或使用年久，在正常使用時發(fā)生的損失。（2）經(jīng)批準(zhǔn)進(jìn)行檢修，雖采取了預(yù)防措施，仍未避免的損壞。（3）已按保管規(guī)定對實物資產(chǎn)進(jìn)行妥善保管，但因意外盜竊事故造成實物資產(chǎn)丟失。

　　3。賠償基本原則：

　　（1）實物資產(chǎn)丟失或完全損壞無法修復(fù)，責(zé)任人應(yīng)按不低于實物資產(chǎn)凈值的60％進(jìn)行賠償，若凈值為零則按不低于殘值比例的60%進(jìn)行賠償；

　　（2）損壞或丟失零配件，若可修復(fù)或能重?fù)Q配件的，按修理費(fèi)或重?fù)Q零配件費(fèi)用進(jìn)行賠償；

　　（3）若經(jīng)公司和賠償者協(xié)商同意賠償實物，需要賠付同等或更高價值的同類同型號資產(chǎn)物品；

　�。�4）事故責(zé)任者不止一人時，須分清責(zé)任大小，分別承擔(dān)相關(guān)責(zé)任；

　�。�5）因不可抗力造成實物資產(chǎn)損壞或丟失，賠償比例可視具體情況調(diào)減，由實物資產(chǎn)管理部門及財務(wù)部門出具意見。

　�。�6）相關(guān)部門審批確定具體賠償處理意見后，當(dāng)事人應(yīng)在五個工作日內(nèi)到財務(wù)部門繳交賠款。若逾期不賠付將從賠款人的工資中扣除。若賠付金額較大或特殊情況未能在1個月內(nèi)完成賠付者，經(jīng)財務(wù)部門及人事行政部共同批準(zhǔn)后可分期進(jìn)行賠付，一般不超過6個月。

　　（7）對于符合報廢標(biāo)準(zhǔn)的實物資產(chǎn)，按實物資產(chǎn)報廢申請流程審批同意后予以報廢。

　�。�8）完成實物資產(chǎn)損壞、丟失處置后，應(yīng)由實物資產(chǎn)管理部門、財務(wù)部門進(jìn)行相應(yīng)處理。

　　4。實物資產(chǎn)發(fā)生損壞或丟失后，必須立刻報告實物資產(chǎn)管理部門

　　（被盜、被搶丟失還需報當(dāng)?shù)毓�安機(jī)關(guān)），相關(guān)部門查明原因后盡快提出賠償或其他處理意見；對發(fā)生事故隱瞞不報、推諉責(zé)任態(tài)度惡劣者，除按規(guī)定執(zhí)行賠償處理外，還應(yīng)根據(jù)具體情節(jié)按照公司相關(guān)規(guī)定給予行政紀(jì)律處分。

　�。ǘ�）人事行政部應(yīng)在實物固定明顯處粘貼實物資產(chǎn)標(biāo)貼，以便日常管理和盤查，情況變更及時更貼；同時應(yīng)定期檢查實際資產(chǎn)的使用狀態(tài)，按照以下狀態(tài)進(jìn)行登記備查：

　　良好：不需要進(jìn)行任何修理，只進(jìn)行常規(guī)維護(hù)即可滿足工作需求。

　　可用：進(jìn)行除常規(guī)維護(hù)之外的小修理改良就能滿足工作需求。

　　難用：需要進(jìn)行除常規(guī)維護(hù)之外的大修理改良才能滿足工作需求，同時預(yù)計修理改良支出可以在延長的壽命中得到彌補(bǔ)。

　　停用：已經(jīng)沒有使用價值，或者進(jìn)行大修理改良的支出難以得到彌補(bǔ)。

　　（三）實物資產(chǎn)使用人調(diào)動和離司須辦理所使用實物資產(chǎn)的正常交接，未辦理實物資產(chǎn)交接的不予辦理調(diào)動和離司手續(xù)。

　�。ㄋ模┕�用筆記本電腦采用集中管理借用機(jī)制，實物資產(chǎn)管理員要做好借用登記；配備或借用了筆記本電腦的，使用人必須嚴(yán)格按照《筆記本電腦管理規(guī)定》進(jìn)行保管。

　　（五）對于高價值的IT資產(chǎn)（如：小型機(jī)和存儲系列、服務(wù)器、核心網(wǎng)絡(luò)設(shè)備等），應(yīng)購買保險以轉(zhuǎn)移風(fēng)險。

　�。�六）實物資產(chǎn)一般不得外借（指因工作需要借給公司或機(jī)構(gòu)以外的人員使用），如有特殊情況，須經(jīng)規(guī)定流程審批后方可外借，但必須按期歸還。如逾期不還，按實物資產(chǎn)原值進(jìn)行追償賠償，機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人負(fù)連帶責(zé)任。在外借時，可視具體情況考慮押金保障條款，歸還時應(yīng)仔細(xì)檢查實物資產(chǎn)狀況，注意風(fēng)險控制。

　　第十七條實物資產(chǎn)回收、利用。各級人事行政部應(yīng)定期對閑置實物資產(chǎn)進(jìn)行合理調(diào)劑，防止積壓浪費(fèi)。對閑置實物資產(chǎn)，實物資產(chǎn)管理員應(yīng)在5個工作日內(nèi)予以回收，對長期閑置、多余或不能有效利用的實物資產(chǎn)，應(yīng)進(jìn)行合理調(diào)劑或處置。

　　第十八條實物資產(chǎn)變更與調(diào)撥

　�。ㄒ唬�實物資產(chǎn)變更是指實物資產(chǎn)變更使用人、變更所屬單位等，發(fā)生實物資產(chǎn)變更時需要辦理實物資產(chǎn)變更手續(xù)，進(jìn)行實物資產(chǎn)調(diào)撥。實物資產(chǎn)變更與調(diào)撥需按照公司有關(guān)實物資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的審批流程進(jìn)行申請，變更后實物資產(chǎn)管理員需及時辦理實物資產(chǎn)調(diào)撥手續(xù)。

　�。ǘ�）對設(shè)備配件的變更，實物資產(chǎn)專管員接到安裝完畢通知后，須在5個工作日內(nèi)完成變更登記。

　�。ㄈ�）未按規(guī)定擅自進(jìn)行變更的，將對原使用人和現(xiàn)使用人批評，并要求5個工作日內(nèi)完成補(bǔ)辦手續(xù)。

　�。ㄋ模�實物資產(chǎn)專管員工作崗位變動，需對所負(fù)責(zé)管理的實物資產(chǎn)進(jìn)行交接，完成交接后由移交人、接手人、本部門負(fù)責(zé)人三方簽字確認(rèn)，報給上級實物資產(chǎn)管理員審批后，人力資源部門方予辦理人事調(diào)動或離司手續(xù)。

　�。ㄎ澹�實物資產(chǎn)的財務(wù)帳、實物臺帳不能隨意進(jìn)行修改，特殊情況必須經(jīng)規(guī)定流程審批后方可修改，并且要進(jìn)行修改后核對以確保一致。

　　第十九條各級人事行政部、財務(wù)部須及時、準(zhǔn)確進(jìn)行相關(guān)帳務(wù)登記，記錄實物資產(chǎn)的增減變動情況，每半年給使用人發(fā)出實物資產(chǎn)信息確認(rèn)通知，使用人必須在5個工作內(nèi)進(jìn)行確認(rèn)和反饋。

　　第二十條實物資產(chǎn)維修

　�。ㄒ唬┍Ｐ奁趦�(nèi)實物資產(chǎn)維修，直接由各部門聯(lián)系供應(yīng)商提供售后維修服務(wù)。IT資產(chǎn)維修通過上報問題反饋，IT部門負(fù)責(zé)維修，使用人不得擅自拆裝配件自行維修。

　�。ǘ�）其他情況的維修，總部實物資產(chǎn)由各使用部門報總部人事行政部、財務(wù)企劃部及相關(guān)分管領(lǐng)導(dǎo)審批同意后可進(jìn)行維修，機(jī)構(gòu)實物資產(chǎn)由各使用部門報機(jī)構(gòu)人事行政部、財務(wù)部及機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人審批同意后可進(jìn)行維修。維修費(fèi)用由各級單位自行支付，因人為因素造成的實物資產(chǎn)維修，需追究相關(guān)人員責(zé)任。

　　（三）所有的設(shè)備維護(hù)維修都要求保留維護(hù)維修記錄。

　　第六章實物資產(chǎn)的處置

　　第二十一條報廢標(biāo)準(zhǔn)

　　（一）IT設(shè)備報廢標(biāo)準(zhǔn)：

　　1．低端IT設(shè)備報廢標(biāo)準(zhǔn)：

　�。�1）已達(dá)到規(guī)定的使用年限（5年）。

　　（2）損壞嚴(yán)重，維修費(fèi)已接近或超過新購價格30%的，或無法購買相關(guān)配件的。

　�。�3）因科技進(jìn)步，原設(shè)備不能滿足工作需要，需更新?lián)Q代的或升級費(fèi)用超過新購價30%的。（PC機(jī)因內(nèi)存不足等不能支持運(yùn)行公司當(dāng)時防病毒和遠(yuǎn)程管理軟件的要求強(qiáng)制報廢。）

　　2．高端設(shè)備報廢標(biāo)準(zhǔn)：

　�。�1）不設(shè)報廢年限。如因原設(shè)備性能不能滿足工作需要，需更新?lián)Q代或升級費(fèi)用超過新購價30%等原因需要報廢的，報基礎(chǔ)架構(gòu)管理部審批通過后方可報廢。

　�。�2）原設(shè)備續(xù)保費(fèi)用高、而購買同等處理能力新設(shè)備代價不超過續(xù)保費(fèi)用6倍的，經(jīng)基礎(chǔ)架構(gòu)管理部審批通過后可報廢。

　�。ǘ�）非IT實物資產(chǎn)報廢標(biāo)準(zhǔn)：交通運(yùn)輸設(shè)備報廢標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行集團(tuán)相關(guān)文件規(guī)定。

　　第二十二條正常報廢的基本條件

　�。ㄒ唬┻_(dá)到報廢標(biāo)準(zhǔn)，因設(shè)備老化，重要部件故障、損壞而無法正常運(yùn)行和使用。

　　（二）達(dá)到報廢標(biāo)準(zhǔn)，雖有使用價值，但難以保證技術(shù)工藝、安全操作規(guī)程要求及產(chǎn)品質(zhì)量，無法滿足業(yè)務(wù)需求。

　　第二十三條非正常報廢的條件

　�。ㄒ唬┪催_(dá)到報廢標(biāo)準(zhǔn)，因設(shè)備老化或機(jī)械故障而無法修復(fù)，導(dǎo)致無法繼續(xù)使用或修理后質(zhì)量保證期少于一年的。

　�。ǘ�）實物資產(chǎn)因遺失、被盜搶、全部或部分部件損壞無法修復(fù)或修理費(fèi)用高于實物資產(chǎn)凈值，自然災(zāi)害等原因造成損失等。

　　（三）因被盜搶造成實物資產(chǎn)損失、且自報案時間起三個月后確認(rèn)無法查找的。

　　第二十四條實物資產(chǎn)報廢需根據(jù)有關(guān)規(guī)定分別簽報申請，機(jī)構(gòu)年度內(nèi)應(yīng)集中進(jìn)行報廢申請，交通運(yùn)輸設(shè)備的報廢申請須單獨(dú)另行簽報。

　　（一）實物資產(chǎn)報廢必須由實物管理部門填寫《實物資產(chǎn)報廢申請表》并出具處理意見以簽報形式報出。

　�。ǘ�）非正常報廢的實物資產(chǎn)如因故障或損壞無法修復(fù)等原因申

　　請報廢的，需要生產(chǎn)或銷售單位（或其特約維修點(diǎn)）逐項出具書面專業(yè)技術(shù)鑒定意見，并加蓋對方公章，注明如繼續(xù)使用所需的維修費(fèi)用。如因客觀原因無法提供上述單位的書面鑒定意見的，須由公司相關(guān)技術(shù)部門及歸口管理部門出具意見。

　�。ㄈ�）實物資產(chǎn)報廢申請簽報附件材料明細(xì)

　　1、正常報廢需提供材料：《實物資產(chǎn)報廢申請表》

　　2、非正常報廢需提供材料：

　�、佟秾嵨镔Y產(chǎn)非正常報廢申請表》

　　②報廢實物資產(chǎn)鑒定書

　�、酃�安機(jī)關(guān)受理的報案材料（被盜、搶）

　�、軝C(jī)構(gòu)對于責(zé)任人、責(zé)任部門的處理意見

　　3、如有特殊情況需單獨(dú)說明的，請另附說明。

　　第二十五條報廢實物資產(chǎn)的處置

　　報廢實物資產(chǎn)處置應(yīng)按照規(guī)定流程報送相關(guān)部門及領(lǐng)導(dǎo)審批，批量大宗實物資產(chǎn)處置需組織招投標(biāo)，處置報廢實物資產(chǎn)后的所有收入應(yīng)交回各級財務(wù)部門做收入處理。

　�。ㄒ唬┛偛繄髲U實物資產(chǎn)的處理由申請部門會同總公司人事行政部、總公司財務(wù)企劃部等相關(guān)部門共同進(jìn)行。

　�。ǘ�）本著公開、公平、公正和誠實信用的原則，報廢實物資產(chǎn)原值達(dá)到10萬元的，應(yīng)成立報廢實物資產(chǎn)處置小組。

　　1、成員由人事行政部、財務(wù)部負(fù)責(zé)人，人事行政部實物資產(chǎn)專管員組成，總部由人事行政分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任組長，機(jī)構(gòu)由機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人擔(dān)任組長。人事行政部負(fù)責(zé)實物資產(chǎn)處置的日常事務(wù)工作。

　　2、報廢實物資產(chǎn)處置小組實行集體決策制度，小組成員對評估單位出具的評估報告進(jìn)行審核和確認(rèn)。

　　3、報廢實物資產(chǎn)處置小組對評估公司的評估結(jié)果進(jìn)行審核。

　　4、報廢實物資產(chǎn)處置小組對至少三家正式拍賣企業(yè)所提供的拍賣方案和收費(fèi)價格進(jìn)行比較審核，同時上報拍賣企業(yè)方案并推薦其中一家。

　�。ㄈ�）報廢實物資產(chǎn)處置原則上實行對外拍賣，拍賣方案需報總公司審批。如報廢的固定資產(chǎn)因損壞嚴(yán)重、或經(jīng)評估回收價值小于拍賣處置的費(fèi)用以及處置實物資產(chǎn)數(shù)量較少，經(jīng)報廢實物資產(chǎn)處置小組研究、報總公司批準(zhǔn)后，則可以公益捐贈或廢品回收形式進(jìn)行處理。屬于以廢品收購形式處理的，需找三家以上的廢品回收單位進(jìn)行比較收購。

　　（四）獲準(zhǔn)報廢的實物資產(chǎn)應(yīng)在10個工作日內(nèi)集中清理，回收至實物資產(chǎn)歸口管理部門，同時做好交接手續(xù)。

　�。ㄎ澹�機(jī)構(gòu)實物資產(chǎn)的處置方案須上報總公司，并在總公司最終批復(fù)同意實物資產(chǎn)報廢之日起10個工作日內(nèi)提交簽報。

　　（六）報廢實物資產(chǎn)原則上一律不得繼續(xù)留用，如因特殊原因需要留用報廢實物資產(chǎn)，則需另行上報總公司人事行政部和財務(wù)企劃部審批，經(jīng)審批同意后方可留用。

　�。ㄆ撸﹫髲U實物資產(chǎn)不得以任何理由分發(fā)給公司內(nèi)外勤員工。

　　第二十六條實物資產(chǎn)盤點(diǎn)。

　�。ㄒ唬┕�司每年舉行兩次實物資產(chǎn)的盤點(diǎn)工作，盤點(diǎn)由公司各級固定資產(chǎn)管理部門和財務(wù)部門聯(lián)合組織，包括實物資產(chǎn)賬目盤點(diǎn)和實物盤點(diǎn)兩大部分，并形成書面報告，對盤虧、盤盈實物資產(chǎn)，應(yīng)查明原因，提請簽報至同級財務(wù)部門、機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人及上級相關(guān)主管部門批準(zhǔn)，及時進(jìn)行賬務(wù)處理。

　�。ǘ�）各級實物資產(chǎn)管理部門及實物資產(chǎn)管理員應(yīng)注重日常實物資產(chǎn)的盤點(diǎn)工作，及時發(fā)現(xiàn)問題，查明原因，解決實物資產(chǎn)管理中出現(xiàn)的各種問題。

　　第二十七條特殊設(shè)備的管理

　　特殊設(shè)備是指手提電腦、投影儀、攝像機(jī)、照相機(jī)等便攜式設(shè)備。特殊設(shè)備必須由使用部門統(tǒng)一管理，各部門實物資產(chǎn)管理員為管理責(zé)任人，禁止個人用于與工作無關(guān)的事項。

　　第二十八條與實物資產(chǎn)相關(guān)的保修卡及配套資料，如光盤、說明書等附件須由各使用人妥善保管，公共實物資產(chǎn)則由部門或公司實物資產(chǎn)管理員負(fù)責(zé)保管，涉及實物資產(chǎn)相關(guān)的異動，該類資料應(yīng)同步流轉(zhuǎn)。

　　第二十九條如果未使用設(shè)備管理系統(tǒng)的機(jī)構(gòu)以電子表格臺帳形式代替。

　　第七章附則

　　第三十條本制度由總公司人事行政部、財務(wù)企劃部負(fù)責(zé)解釋和修改。

　　第三十一條本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行，之前下發(fā)文件與本制度有抵觸的，以本制度為準(zhǔn)。

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