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[熱]公司差旅費報銷制度15篇
在日常生活和工作中,制度的使用頻率逐漸增多,制度具有合理性和合法性分配功能。大家知道制度的格式嗎?以下是小編整理的公司差旅費報銷制度,僅供參考,大家一起來看看吧。
公司差旅費報銷制度1
為有效控制差旅費用的支出,提高各類業(yè)務(wù)人員的辦事效率,使企業(yè)各項管理構(gòu)成規(guī)范化和制度化,特制定本制度:
一、因公出差的辦理程序
1、因公出差人員務(wù)必事先填寫“出差申請單”,注明出差地點、事由、天數(shù)、所需資金,經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽署意見,分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可出差。
2、出差人借款需持批準(zhǔn)后的“出差申請單”填寫“用款申請單”,由部門負(fù)責(zé)人簽字擔(dān)保后,經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽批,財務(wù)部門負(fù)責(zé)人核準(zhǔn)后方可借款。
3、出差人員回公司應(yīng)在“出差申請單”中狀況匯報一欄填寫出差完成狀況并書面匯報出差工作狀況,向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報,由分管領(lǐng)導(dǎo)考核結(jié)果,并在“出差申請單”任務(wù)完成狀況欄中簽署考核意見。
4、凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的'差旅費不予報銷,因特殊原因或狀況變化需改變路線,增加天數(shù)、人數(shù)、改乘交通工具需經(jīng)派出分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報銷。
二、費用標(biāo)準(zhǔn)
1、公司職員出差實行住宿費、伙食補助費(伙食費補助)、市內(nèi)交通費等費用包干,其標(biāo)準(zhǔn)如下:
。1)集團公司領(lǐng)導(dǎo):按出差所在地區(qū)不一樣,本著節(jié)約的原則可住3—5星級賓館,誤餐津貼60元/天。因工作需要請客戶用餐可實報實銷,不再列支誤餐津貼。
(2)所屬公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員和集團公司部門經(jīng)理以上人員:可住3—4星級賓館,誤餐津貼40元/天。因工作需要請客戶用餐可實報實銷,不再列支誤餐津貼。
(3)公司中層干部:住宿標(biāo)準(zhǔn)省會180元以內(nèi),非省會120元以內(nèi)。伙食補助40元/天。
。4)一般工作人員:住宿標(biāo)準(zhǔn)省會80元以內(nèi),非省會60元以內(nèi);锸逞a助40元/天。
(5)市內(nèi)交通費:公司職工出差途中市內(nèi)公交車費實報實銷。如乘車時間為夜間(晚九時至次日晨七時之間)可乘出租車,并注明乘車區(qū)間。如遇特殊狀況,事后應(yīng)寫書面匯報,經(jīng)經(jīng)主管部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,方可報銷。
2、去集團公司的分支機構(gòu)或辦事處如:沈陽、長春、北京、上海、深圳等地,出差人員務(wù)必住辦事處,食宿由辦事處承擔(dān),不享受伙食及住宿補助,如因辦理業(yè)務(wù)路途較遠(yuǎn),而中途無法回到辦事處就餐,可按每一天10元補助,但需持有辦事處負(fù)責(zé)人的簽字確認(rèn)證明。
3、(1)外出參加會議經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)不實行費用包干,采取分項計算的方法,會議費用中包括食宿時不再享受食住費用,只享受10元/天市內(nèi)交通費和公雜費。會議費用中不含食宿時,住宿費用按標(biāo)準(zhǔn)列支,伙食補助、公雜費,市內(nèi)交通費按前述標(biāo)準(zhǔn)予以補助。
(2)外出學(xué)習(xí)人員,住宿費實行包干標(biāo)準(zhǔn),伙食補助每一天20元,外出學(xué)習(xí)途中可享受伙食補助費,學(xué)習(xí)期間可享受公雜費、市內(nèi)交通費。
4、出差特區(qū)(深圳、珠海、海南、廈門、汕頭),費用本著節(jié)約的原則伙食費60元/天。
三、幾點具體規(guī)定:
1、旅途中未住宿,不享受住宿費包干,只享受伙食、市內(nèi)交通二項補助費。
2、出差當(dāng)日往返可享受全額補助(包括次日晨抵達本市)。
(1)中午12時前離開本市按全天補助標(biāo)準(zhǔn)。
。2)中午12時后離開本市按半天補助15元。
。3)中午12時前抵達本市按半天補助15元。
(4)中午12時后抵達本市按全天補助30元。
3、訂票費、退票費原則上不予報銷,如遇特殊狀況需寫書面匯報,報總經(jīng)理批準(zhǔn)后,方可報銷。
4、乘坐交通工具的規(guī)定:
。1)、公司領(lǐng)導(dǎo)(總經(jīng)理、副總經(jīng)理)可乘飛機,火車軟臥(或軟席)、輪船二等艙、出租車。如因工作需要乘飛機,火車軟臥或乘輪船二等艙位需經(jīng)董事長或總裁批準(zhǔn),方可報銷。
(2)、旅途中貼合乘臥(從晚八時至次日晨七時之間,在車上過夜4小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時)而未乘座臥鋪,特快按票價50%,其它列車票價60%予以補助。白天乘坐火車軟座、軟、硬臥不予報銷。
。3)、去集團公司設(shè)有辦事處的地區(qū),連續(xù)乘車16小時以上,另外予以30元伙食補貼。
。4)、夜間乘坐長途汽車、輪船統(tǒng)艙,超過六小時發(fā)給夜間乘車(船)補助費30元。
(5)、帶車輛外出,隨車送貨扣除包干費中交通補助費。如隨車送貨后還需辦理其他業(yè)務(wù)可享受交通補助費(需分管領(lǐng)導(dǎo)或部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn))。
5、在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費應(yīng)先征得總經(jīng)理同意,須經(jīng)安排領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)并簽署意見后財務(wù)部方可審核報銷,并不再享受當(dāng)天伙食補助。凡同領(lǐng)導(dǎo)一齊就餐,餐費已報銷者均不再享受伙食補助。
6、駕駛員出差補助標(biāo)準(zhǔn);司機外出按15元/百公里補助,貨車如二名司機按25元/百公里補助。貨車司機住宿費以50元/天標(biāo)準(zhǔn)支付,小車司機按同車領(lǐng)導(dǎo)及工作人員住同檔次賓館,因特殊狀況不能按時回到,應(yīng)說明狀況經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后,扣除2天往返時間、等候時間按每一天20元給予伙食補助。
7、駕駛員外出行車途中的違章罰一律不準(zhǔn)報銷。
8、出差人員應(yīng)保留完整車(船)票時間、趟次、住宿發(fā)票作為計算費用的依據(jù),部門負(fù)責(zé)人審批時要加強對票據(jù)的審核,不是出差途中的費用不予報銷。
9、出差時借款,前帳(賬)不清、后帳(賬)不借,延誤工作職責(zé)自負(fù),特殊狀況由總經(jīng)理特批,對各部門違反規(guī)定給予借款而造成帳(賬)務(wù)混亂的,追究財務(wù)經(jīng)辦人及負(fù)責(zé)人的職責(zé)。
10、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。
公司差旅費報銷制度2
一、公出人員交通費
1、公司各部門經(jīng)理可乘坐火車軟席、輪船二等艙、飛機普通艙,其他人員可乘坐火車硬席、輪船三等艙,長途汽車憑據(jù)報銷。
2、嚴(yán)格控制公出人員乘坐飛機,需乘坐飛機的應(yīng)事先經(jīng)總經(jīng)理同意批準(zhǔn)。
3、乘火車從晚八點至次日凌晨七點之間,在火車上過夜六小時以上或連續(xù)乘坐超過十二小時,可購買同席臥鋪票。符合本規(guī)定而不買臥鋪票,可依據(jù)實際乘坐火車票價按以下比例發(fā)給個人補貼;直快的按票價60%;特快以及新型空調(diào)直達特快列車分別按其硬坐席位票價的30%發(fā)給個人,另外加收的空調(diào)費不計入座位票價之內(nèi)。
二、公出人員宿費、市內(nèi)交通費、補助費、雜費按實際天數(shù)計算包干限額,超出部分自理。
公出人員往返旅程期間按實際天數(shù)每日補助15元。宿費、市內(nèi)交通費、補助費、雜費等包干標(biāo)準(zhǔn):
人員:
部門經(jīng)理以上人員
副科長以上人員、高級職稱人員
其他人員
地區(qū):
直轄市、計劃單列市:
實報實銷150
省會城市:
實報實銷120
其他地區(qū):
實報實銷100
1、自帶交通工具的從其包干費中每人每天扣減交通費20元。
2、在本市區(qū)公出需在外就餐者,每日補助10元(含交通費),其他城市當(dāng)日往返補助15元。
3、歡迎您訪問公司外派的技術(shù)服務(wù)人員,食宿由公司負(fù)責(zé)解決,補助費每人每天40元。
4、公司員工陪同部門經(jīng)理外出的,隨部門經(jīng)理的標(biāo)準(zhǔn)報銷。
5、因工作需要超出差旅費包干標(biāo)準(zhǔn)的,需總經(jīng)理事先批準(zhǔn)方可實報實銷。
6、旅途期間,在非工作地不許滯留。
7、財務(wù)嚴(yán)格按照公出人員申請公出目的地及合理的行車線路予以審核報銷。如中途有變化的'需事先請示領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),否則發(fā)生費用自理。
三、報銷票據(jù):
公出人員報銷票據(jù)必須符合國家有關(guān)票據(jù)報銷規(guī)定,否則不予報銷,各種票據(jù)丟失一律不予報銷。
四、報銷時間:
公出人員回來后一周之內(nèi),到財務(wù)部門報銷,如有故意拖欠不及時報銷的,適情節(jié)給予50元以上的處罰。
五、本規(guī)定自8月1日起執(zhí)行
以前有關(guān)規(guī)定與本規(guī)定有抵觸的,均按本規(guī)定執(zhí)行。
公司差旅費報銷制度3
一、報銷范圍:
本細(xì)則適用于公司國內(nèi)出差的報銷及外地長駐人員。
二、出差審批辦法:
1、出差申請程序:因工作需要出差,無論是否借款,出差前均應(yīng)填寫“##有限責(zé)任公司出差申請單"(見附件),明確出差任務(wù)、出行路線、逗留時間及隨行人員等相關(guān)事宜,出差申請單應(yīng)由部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字。若同次出差任務(wù)涉及多部門員工的,應(yīng)按部門分別填制出差申請單。未經(jīng)過審批的,不予借支和報銷差旅費。出差申請單由財務(wù)部留存,并作為部門費用考核依據(jù)。
如要借款,應(yīng)填寫“領(lǐng)款單",根據(jù)出差申請單確定借款金額。領(lǐng)款單憑出差申請單經(jīng)財務(wù)部部長(5000元以上須經(jīng)財務(wù)副總)審核批準(zhǔn)方可執(zhí)行。
同時財務(wù)部實行“前帳不清、后帳不借"的原則。
2、差旅費報銷程序:經(jīng)批準(zhǔn)出差辦事人員,應(yīng)如實填寫“差旅費報銷單",并列明事由、時間、線路后交部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字,再交財務(wù)部審核簽字,按《##費用報銷程序》予以報銷(領(lǐng)導(dǎo)班子成員出差費用須經(jīng)董事長審核簽字)。除按規(guī)定可報出租車費的人員外的其他人員如要乘座出租車,應(yīng)事前向部門領(lǐng)導(dǎo)請示同意,報帳時由董事長簽字認(rèn)可。
3、住宿費報銷標(biāo)準(zhǔn):
注:(1)住宿費系指房間標(biāo)準(zhǔn);
(2)因特殊情況超標(biāo),經(jīng)董事長批準(zhǔn)后方可報銷。
4、乘座工具標(biāo)準(zhǔn)
5、員工分類標(biāo)準(zhǔn):
第一類:公司領(lǐng)導(dǎo)指公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員;
第二類:中層干部及高級職稱人員;
第三類:工作人員指公司除一、二、四類之外的其他員工;
第四類:安裝維修人員。
三、差旅費報銷原則
(1)區(qū)內(nèi)出差(含龍寶、天城、五橋)不論時間長短,均不發(fā)給出差補助費。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的,可發(fā)給誤餐補助費,標(biāo)準(zhǔn)為:早餐1.5元,中晚餐各2元。但每天報銷的誤餐費不得超過兩餐。
(2)住宿費報銷條件:按出差的實際天數(shù)憑正式發(fā)票計算報銷,實際住宿費超過規(guī)定限額標(biāo)準(zhǔn)的部分由出差人員處理不予報銷,低于限額的部分80%計算給個人,無住宿單據(jù)的一律按限額標(biāo)準(zhǔn)的70%計算給個人。
(3)以下人員不實行市內(nèi)交通費包干辦法:
在外地參加各種訓(xùn)練班(含學(xué)習(xí))的人員;
自帶交通工具或接待單位提供交通工具的出差人員;
其他不宜實行本辦法的出差人員。
(4)出差乘坐火車、輪船,符合從晚上8點到次日晨7時之間,在車、船上過夜,或連續(xù)乘車、船超過12小時的可以購買規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的臥鋪、艙位,符合以上規(guī)定未買臥鋪票的,按本人實際乘坐火車的硬席座位票價的下列比例發(fā)給補貼:
A.慢車和直快列車按其硬席座位票價的60%計發(fā)補貼;特快列車非空調(diào)車按其硬席座位票價的50%計發(fā)補貼、空調(diào)車按其硬席座位票價的30%計發(fā)補貼;
B.乘坐四等艙位(含四等艙位)的分別按實際乘坐艙位票價的.一定比例計發(fā)補貼,其中四等艙位按票價的30%、五等臥按票價的40%、五等散按票價的60%計發(fā)補貼。
(5)出差期間,若發(fā)生招待費,報銷時須單獨填報,要求寫明發(fā)生費用原因,被招待對象及其聯(lián)系電話和就餐金額。
(6)出差補助天數(shù)實行:按出差自然(以日歷為準(zhǔn))天數(shù)補助。
(7)各部門派往外地長住人員,路途按出差標(biāo)準(zhǔn)報銷,到達駐地后按以下標(biāo)準(zhǔn)實行包干:
重慶、成都按實際天數(shù)每人每天35元包干;
武漢、無錫等地,按實際天數(shù)每人每天45元包干;
廣州(京、津、滬、穗)按實際天數(shù)每人每天50元包干。
(8)出差的行程路線須與出差申請單上標(biāo)明路線相符。不得乘坐旅游輪船和旅游專線的汽車,不得繞行。違反規(guī)定的,其超出標(biāo)準(zhǔn)的金額,自行承擔(dān),并扣減多行走天數(shù)已計列的伙食補助和發(fā)生的其它費用,且多行走的天數(shù)按曠工處理。
(9)出差人員一般不得乘坐飛機,經(jīng)批準(zhǔn)才能乘坐飛機,其乘坐往返機場的專線客車費用可憑票報銷,不在市內(nèi)交通費包干的范圍。
(10)出外學(xué)習(xí)、培訓(xùn)和參加會議的人員,如果主辦單位統(tǒng)一安排食宿,食宿費已包含學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、會議費用中的,憑會議證明和發(fā)票,在審核后按實報銷學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、會務(wù)費,不再另報住宿費和伙食補助費。如經(jīng)審查后,發(fā)現(xiàn)有弄虛作假者,按多報住宿費和伙食補助費的5倍罰款,給予其所在部門或分管領(lǐng)導(dǎo)2倍的罰款。
(11)嚴(yán)格控制出差人數(shù),給多派人出差的部門領(lǐng)導(dǎo)處以多派人出差費用的2倍罰款。
(12)出差人員應(yīng)在回公司后15天內(nèi)報帳,需延期報銷的應(yīng)有書面申請并有部門領(lǐng)導(dǎo)和分管領(lǐng)導(dǎo)審批。否則按應(yīng)報金額的10%進行處罰,同時對部門領(lǐng)導(dǎo)罰款50元每次。
(13)出差人員隨車(包括因工作需要隨貨車)乘坐到目的地,未發(fā)生車船票;除按規(guī)定報銷出差各項補貼外,可額外給予補助,補助標(biāo)準(zhǔn)為:重慶市范圍內(nèi)(除萬州區(qū)、梁平、云陽、開縣、忠縣外不予補助)按一天補助,補助標(biāo)準(zhǔn)30元/天;四川、湖南、湖北、陜西、河南、貴州按二天補助,補助標(biāo)準(zhǔn)30元/天;其它地區(qū)按三天補助,補助標(biāo)準(zhǔn)30元/天。
(14)異地分子公司工作人員,路途按出差標(biāo)準(zhǔn)報銷,在深圳工作期間按正常上班計薪。
四、本規(guī)定從20__年7月1日起執(zhí)行。各子公司應(yīng)參照本制度,制定本公司差旅費管理辦法,并報總公司批準(zhǔn)后執(zhí)行。
公司差旅費報銷制度4
一、目的
為加強對市場人員費用管理力度,確保市人員更好開展工作,有效節(jié)約用成本,特制訂本制度。
二、適用范圍
本制度適用于市場部及其它相關(guān)部門。
三、出差管理
1、員工因公出差,必須填寫《出差報告》和《員工外勤單》,經(jīng)部門經(jīng)理同意后,報市場總監(jiān)批準(zhǔn)(可電話確認(rèn))。
2、員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成《出差報告》的《出差總結(jié)》部分。
四、差旅費
差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費用,具體包括:在途交通費、住宿費、市內(nèi)交通費、其他公務(wù)雜費等。
1、員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。
2、特殊情況,經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,可選擇飛機。
3、違反公司規(guī)定使用交通工具,一律按火車票報銷(超出部分由個人支付)
4、市場交通工具應(yīng)使用公交車、中巴等,如因特殊情況,可以乘出租車,但需在票據(jù)上注明起始地點和原因。
5、員工出差期間,標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費用實報實銷(但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用)。
6、員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費,如郵電費、文件復(fù)印費、傳真費等,實報實銷。
7、辦事處主任、部門經(jīng)理的手機話費在公司報銷標(biāo)準(zhǔn)內(nèi),扣除私人話費,實報實銷。
五、備用金管理
1、根據(jù)工作需要,員工出差或業(yè)務(wù)活動可預(yù)先向公司借支備用金,借支額度根據(jù)實際城要確定,由總經(jīng)理簽批。
2、備用金借支后應(yīng)及時沖帳,備用金占用時間應(yīng)不超過15天,如遇特殊情況不能按時沖帳,可書面申請,經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期,但最長不可超一個月。
3、對于長期占用備用金的,財務(wù)部將從員工的`個人收入中扣減,直到完成沖銷,在此之前不允許再借支備用金。
六、報銷管理
1、駐外人員原則上每月報銷一次,各辦事處人員的報銷票據(jù)由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核。
2、費用報銷單應(yīng)嚴(yán)格按公司要求妥善貼好,不符合標(biāo)準(zhǔn),或填報單據(jù)不符、金額不符、重復(fù)報銷,一律退回業(yè)務(wù)人員。
3、單據(jù)報銷規(guī)定填寫和粘貼方法:差旅費報銷單
a、填寫內(nèi)容按照《差旅費報銷單》單上的要求填寫。 b、粘貼注意事項:將各類車標(biāo)按面額的大小分類粘貼,并在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。 費用報銷單
a、填寫內(nèi)容按單上的要求填寫。費用一般是指銷售人員在工作中所產(chǎn)生的辦公、餐費
等(不含差旅費)。
b、粘貼注意事項:原則上只報銷發(fā)票,無發(fā)票,需事先向財務(wù)說明情況;蛞云渌睋(jù)充抵,但需要票據(jù)背面注明情況。 c、充抵票據(jù)與正式發(fā)票分別張貼。不能在一個報銷單中報銷。 此制度適用于公司全體員工,本制度解釋權(quán)歸財務(wù)部。 公
公司差旅費報銷制度5
一、辦理程序
1、出差人員必須事先填寫“出差申請單",注明出差地點、事由、天數(shù)、所需資金,經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽署意見、分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可出差。
2、出差人員借款需持批準(zhǔn)后的“出差申請單",填寫“用款申請單",列明用款計劃,由部門負(fù)責(zé)人簽字擔(dān)保后,經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人審核,分管領(lǐng)導(dǎo)審批后方可借款。
3、出差人員回公司后,應(yīng)形成出差完成情況書面報告,并向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報,由分管領(lǐng)導(dǎo)考核結(jié)果,簽署考核意見。
4、審核人員根據(jù)簽有分管領(lǐng)導(dǎo)考核意見的“出差申請單"和有效出差單據(jù),按費用包干標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定,經(jīng)審核后方可報銷差旅。
5、凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷,因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的,需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報銷。
6、出差回公司應(yīng)在一星期內(nèi)報賬,超過一星期報銷差費,每一天按30元罰款,若遲報時間超過一個月以上,每一張單據(jù)按每月30元累積加罰(發(fā)票日期),并追究其部門擔(dān)保人責(zé)任。
7、出差時借款,本著“前賬不清、后賬不借"的原則,延誤工作責(zé)任自負(fù),特殊情況由總經(jīng)理特批,對各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務(wù)混亂的,追究財務(wù)經(jīng)辦人及負(fù)責(zé)人的責(zé)任。
二、費用標(biāo)準(zhǔn)
總體原則:對出差人員的補助費、住宿費和市內(nèi)交通費實行“包干使用,節(jié)約歸己,超支不補"。
三、報銷辦法
(一)住宿費報銷辦法
1、出差人員的住宿費實行限額憑據(jù)報銷的辦法,按實際住宿的天數(shù)計算報銷。
2、出差人員由接待單位或住在親友家的,一律不予報銷住宿費。
3、出差人員住宿費報銷標(biāo)準(zhǔn)原則上按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行,有新聞媒介采訪、會見地方政府官員和知名人士或影響公司整體形象的特殊業(yè)務(wù)情況,在分管領(lǐng)導(dǎo)允許的前提下,可按實報銷。
4、住宿費標(biāo)準(zhǔn)一般指每天每間,若為同性二人同時出差,按一個房間標(biāo)準(zhǔn)報支,副總以上人員出差,可單獨住宿。
(二)伙食補助費報銷辦法
中午12時前離開本市按全天補助;中午12時后離開本市按半天補助;中午12時前抵達本市按半天補助;中午12時后返抵本市按全天補助。
(三)交通費報銷辦法
1、旅途中符合乘臥(從晚八時至次日晨七時之間,在車上過夜6小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時)而未乘座臥鋪,特快按票價50%,其它列車票價60%予以補助。訂票費、退票費原則上不予報銷,如遇特殊情況需寫書面匯報,報分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,方可報銷。
2、對于自帶車輛人員,交通補助費予以取消(乘坐出租車辦事需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意)。
3、出差人員原則上不得乘左出租車,但下列情況除外:
(1)出差目的地偏遠(yuǎn),沒有公共交通工具的;
(2)攜有巨款或重要文件須確保安全的;
(3)收、發(fā)貨物笨重,搬運困難或時間緊迫的;
(4)陪同重要客人外出的;
(5)執(zhí)行特殊業(yè)務(wù)或夜間辦事不方便的以上情況須請示部門主管同意后方可報銷。
4、出差人員應(yīng)按最簡便快捷的.線路乘坐車船,不得饒行。出差期間經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽,其饒線多支付的費用均由個人自理,期間按事假考勤。遇有特殊情況的,如春運無法購票的,在請示主管領(lǐng)導(dǎo)同意后方可報銷。
(四)通訊費報銷辦法
除外出學(xué)習(xí)和駐廠人員外的出差人員,每天補助10元通訊費,特殊情況需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。
(五)其他
1、在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費應(yīng)先征得分管領(lǐng)導(dǎo)同意,并經(jīng)安排領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)并簽署意見后財務(wù)部方可審核報銷。 2、出差人員應(yīng)保留完整車(船)票時間、車次、住宿發(fā)票作為計算費用的依據(jù),對于公司代為訂票的,應(yīng)保留復(fù)印件作為審核依據(jù)。
3、駕駛員外出按15元/百公里補助,行車途中的違章罰款一律不準(zhǔn)報銷。
四、補充規(guī)定
1、兩人以上出差人員,在請示主管領(lǐng)導(dǎo)允許后,可就隨行高一級人員標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
2、去往集團辦事處的人員,出差途中享受伙食補助費。抵達后食宿由辦事處承擔(dān),不享受伙食及住宿包干,如因辦理業(yè)務(wù)路途較遠(yuǎn),而中途無法返回辦事處就餐,可享受伙食補助費,但需持有辦事處負(fù)責(zé)人的簽字確認(rèn)證明。
3、外出參加會議,會議費用中包括食宿時不再享受食住費用,只享受市內(nèi)交通費。會議費用中不含食宿時,按前述標(biāo)準(zhǔn)予以補助。
4、外出學(xué)習(xí)、駐廠人員,伙食補助每天16元,期間不享受市內(nèi)交通費、住宿費包干,途中可享受交通、伙食補助費。
公司差旅費報銷制度6
第一條本辦法所管理的對象為公司辦公設(shè)備、用品、印刷品、低值易耗品等。
第二條公司鑰匙的保管
公司鑰匙由人事行政部專人保管和使用,不可將鑰匙隨意轉(zhuǎn)交他人保管;
第三條辦公室購置日常辦公用品、低值易耗品、清潔用品需行政部門請款進行購買。
第四條采購物品的付款方式通常情況下是以支票形式支付,若金額較少或有特殊情況,要提前說明原因方可支付現(xiàn)金。
第五條公司固定資產(chǎn)均有相應(yīng)的固定資產(chǎn)保管卡,任何員工不經(jīng)人事行政部批準(zhǔn)不允許私自進行調(diào)換、改裝或其它類似行為。若因此造成經(jīng)濟損失,將視情況給予相應(yīng)的處罰。
第六條屬正常辦公消耗時所領(lǐng)用辦公用品需經(jīng)公司行政登記領(lǐng)用。
第七條員工辦理離職時,應(yīng)歸還借用、領(lǐng)用及公司規(guī)定之應(yīng)歸還的辦公用品、管制消耗品以及固定資產(chǎn),由人事行政部負(fù)責(zé)監(jiān)督,相關(guān)管理責(zé)任的`部門負(fù)責(zé)人檢驗并進行確認(rèn)、索回。若有損壞或丟失,按其損壞程度予以經(jīng)濟或?qū)嵨镔r償。任何人不得以任何原因?qū)⒐居闷窊?jù)為己有。
第八條報銷
1.報銷時間:每周及每月按規(guī)定時間報銷費用。
2.用于公司各種用途的費用在報銷時,需附上相關(guān)的正式發(fā)票及原始憑證,經(jīng)部門主管簽字,送至人事行政部審核,由人事行政部統(tǒng)一交由財務(wù)部,財務(wù)負(fù)責(zé)人審核確認(rèn)無誤后交至總經(jīng)理,總經(jīng)理審批簽字后方可發(fā)放其款項。
公司差旅費報銷制度7
一、總則
1、為加強公司差旅費管理,規(guī)范差旅費報銷程序和標(biāo)準(zhǔn),提高工作效率, 結(jié)合公司實際情況,特制訂《差旅費報銷制度》。
2、本制度規(guī)定的出差是指公司員工因公,保證出差人員工作與生活的需要。本制度適用公司所有員工。
二、出差審批
1、出差人員應(yīng)填寫《出差審批單》,報經(jīng)部門負(fù)責(zé)人或總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。出差超過核準(zhǔn)天數(shù)時,應(yīng)請示批準(zhǔn)人核準(zhǔn),否則超期部分不予補貼。臨時出差不能及時填寫《出差審批單》時,可在費用報銷單粘貼單上注明“臨時出差”。
2、出差審批權(quán)限:
(a) 副總經(jīng)理出差由總經(jīng)理審批;
(b) 部門負(fù)責(zé)人出差由分管副總經(jīng)理或總經(jīng)理審批;
(c) 其他員工出差,由所在部門負(fù)責(zé)人核準(zhǔn),分管副總經(jīng)理審批。
三、差旅費支出內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn)
(一)差旅費報銷內(nèi)容:公司員工出差報銷的差旅費包括在途交通費、住宿費、生活補助、通訊費等。
(二)往返出差地點交通費標(biāo)準(zhǔn)
1、乘坐交通工具:員工往返出差地點一般乘坐火車或汽車,需乘坐飛機時,應(yīng)在出差審批表中注明,經(jīng)批準(zhǔn)后方可乘坐。未經(jīng)批準(zhǔn),乘坐者超出部分由自己負(fù)擔(dān)。
2、在途交通費:出差人員乘坐火車,從當(dāng)日晚8時至次日晨7時乘坐6小時以上的,或連續(xù)乘坐8小時以上的,應(yīng)乘臥鋪。
工作人員出差,事先經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)就近探親辦事者,其繞道車、船、住宿等費用自理,同時不發(fā)放繞道和在家期間的出差補貼。
3、出差人在當(dāng)?shù)厮俗墓、打車費用據(jù)實報銷,乘坐出租車時需在票據(jù)背面
注明起止地點和情況說明,核實后予以報銷。
(三)住宿及補貼標(biāo)準(zhǔn)
1、出差天數(shù)。出差天數(shù)以往返車、船票或飛機票時間為準(zhǔn),所乘交通工具晚點時,以實際出發(fā)或往返時間為準(zhǔn)。出差天數(shù)以中午12:00為界限,以車、船票的時間為準(zhǔn)。出發(fā)時間在12:00以前的,出差天數(shù)為一天,反之為半天。出差返回時間在22:00前的(以票面時間為準(zhǔn)),第二天照常上班;出差返回時間超過22:00而未超過次日6:00的,第二天休息半天。
2、住宿費:住宿費參照地區(qū)標(biāo)準(zhǔn)給予報銷,住宿費按實際住宿天數(shù)平均計算,以車、船票時間為準(zhǔn)。
3、出差補貼:出差補貼為員工在出差地的就餐補助。
餐費計算方法為:
一天按三餐計算,早餐按標(biāo)準(zhǔn)補貼的'20%,午餐和晚餐各按標(biāo)準(zhǔn)補貼的40%。
早晨8:00前出差補貼早餐;
中午13:00以后回單位補貼午餐;
下午19:00后回單位補貼晚餐(以車票、機票載明的時間為準(zhǔn))。
出差補貼、住宿費標(biāo)準(zhǔn)參見下表:
差旅費標(biāo)準(zhǔn) 住宿費 伙食補助
市內(nèi)交通補助 中層 員工 中層 員工 中層 員工
特殊地區(qū) 500 320 80 65 50 50 其他地區(qū) 400 250 60 50 50 50
四、報銷程序
1、報銷人把與差旅費相關(guān)的所有票據(jù)全部粘貼在差旅費報銷單的后面,所有票據(jù)應(yīng)整潔、無涂改、粘貼整齊,報銷內(nèi)容填寫正確。
2、報銷人持《出差審批單》和粘貼、計算完整的報銷單據(jù)經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后,到財務(wù)部由財務(wù)人員按公司有關(guān)規(guī)定進行復(fù)核,《出差審批單》粘貼于報銷單后面,作為報銷的附件。
3、持財務(wù)人員審核完畢后的有關(guān)單據(jù)交總經(jīng)理或分管副總經(jīng)理審批;
4、報銷人全部審核完畢后到出納人員進行報銷。
五、其他情況
1、外出 學(xué)習(xí) 統(tǒng)一安排食宿的,據(jù)實報銷,不再領(lǐng)取出差補貼(科研人員外出工藝交接除外)。
2、本制度解釋權(quán)在財務(wù)部。
公司差旅費報銷制度8
第一章 總則
一、為了加強公司內(nèi)部管理,規(guī)范公司財務(wù)報銷行為,倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想,合理控制費用支出,結(jié)合本公司的具體情況特制定本制度。
第二章 借款報銷程序
一、借款報銷的審批權(quán)限
1.公司人員出差費用及日常費用支出須經(jīng)總經(jīng)理簽字;
2.各部門所有報銷單據(jù)必須經(jīng)總經(jīng)理審批。
三、借款流程
1.借款人員因公需要領(lǐng)用現(xiàn)金或支票時,應(yīng)按規(guī)定填寫《借款單》,注明借款事由、借款金額(大小寫須完全一致,不得涂改)、支票或現(xiàn)金。經(jīng)總經(jīng)理審核簽字。
2.借款人員執(zhí)審批后的“借款單”到財務(wù)部,財務(wù)負(fù)責(zé)人根據(jù)公司的資金狀況確定是否予以支付。若支付,經(jīng)會計制單、審核,由出納按照批準(zhǔn)金額予以支付;
四、借款管理規(guī)定
1.出差借款:借款人員借款后必須及時報銷。差旅費借款必須在返回公司上班之日起3天內(nèi)辦理報銷及還款手續(xù)。
2.其他臨時借款,如業(yè)務(wù)費、周轉(zhuǎn)金等,借款人員應(yīng)及時報帳,除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。
3.各項借款金額超過5000元應(yīng)提前一天通知財務(wù)部備款。
五、報銷管理程序
1.借款銷賬時應(yīng)以借款申請單為依據(jù),據(jù)實報銷,超出申請單范圍使用的,須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),否則財務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳;借款人員在任務(wù)完成之后要及時報銷,原則是前賬不清,后賬不借;
2.報銷時,報銷單上應(yīng)注明所辦事由和用途,并附原始單據(jù)和發(fā)票,經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后到財務(wù)部報賬;
3.會計人員對報銷憑據(jù)的合法性、真實性、合理性予以復(fù)核;
第三章 差旅費報銷程序
一、費用標(biāo)準(zhǔn):
直轄市
2.省會城市
3.縣級及以下
二、費用標(biāo)準(zhǔn)的補充說明
1.住宿費報銷時必須提供住宿發(fā)票,實際發(fā)生額未達到住宿標(biāo)準(zhǔn)金額,不予補償;超出住宿標(biāo)準(zhǔn)部分由員工自行承擔(dān)。
2.實際出差天數(shù)的計算以所乘交通工具出發(fā)時間到返京時間為準(zhǔn),12:00以后出發(fā)(或12:00以前到達)以半天計,12:00以前出發(fā)(或12:00以后到達)以一天計。
3.伙食標(biāo)準(zhǔn)、交通費用標(biāo)準(zhǔn)實行包干制,依據(jù)實際出差天數(shù)結(jié)算,原則上采用額度內(nèi)據(jù)實報銷形式,特殊情況無相關(guān)票據(jù)時可按標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取補貼。
4.宴請客戶需由總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報銷招待費,同時按比例(早餐20%、午餐或晚餐40%)扣減出差人當(dāng)天的伙食補貼。
5.出差時由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷相關(guān)費用。
6.關(guān)于私事繞道的報銷規(guī)定:趁出差或調(diào)動工作之便,事先經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)就近回家省親、辦事,所發(fā)生的車票,一律按直線距離報銷,多開支的部分由個人自理,不發(fā)放繞道和在家期間的一切補助費;
7.出差期間市內(nèi)交通費及業(yè)務(wù)招待費經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批財務(wù)審核后報銷;
8.其他費用報銷標(biāo)準(zhǔn)按照有關(guān)規(guī)定審核報銷。
第四章 交通費、通訊費報銷程序
一、交通費報銷管理規(guī)定
。ㄒ唬┵M用標(biāo)準(zhǔn):
1.員工因公需要用車可根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定申請公司派車,在沒有車的情況下經(jīng)行政部車輛管理人員同意后可以乘坐出租車
2.市內(nèi)因公公交車費應(yīng)保存相應(yīng)車票報銷。
。ǘ﹫箐N辦法:
1、旅途中符合乘臥(從晚八時至次日晨七時之間,在車上過夜6小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時)而未乘坐臥鋪,特快按票價50%,其它列車票價60%予以補助。訂票費、退票費原則上不予報銷,如遇特殊情況需寫書面匯報,報分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,方可報銷。
2、對于自帶車輛人員,交通補助費予以取消(乘坐出租車辦事需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意)。
3、乘坐的出租車費用不在報銷范圍之內(nèi),但下列情況除外:
。1)出差目的地偏遠(yuǎn),沒有公共交通工具的;
。2)攜有巨款或重要文件須確保安全的;
。3)收、發(fā)貨物笨重,搬運困難或時間緊迫的';
。4)陪同重要客人外出的;
。5)執(zhí)行特殊業(yè)務(wù)或夜間辦事不方便的。
以上情況須請示部門主管同意后方可報銷。
2、通訊費報銷管理的規(guī)定
。1)為了兼顧效率與公平的原則,員工的手機費用的報銷采用與崗位相關(guān)制,即依據(jù)不同崗位,根據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設(shè)定不同的報銷標(biāo)準(zhǔn),員工通訊費每人每月不得超過100元;銷售人員通訊費每人每月不得超過200元。
。2)特殊情況由總經(jīng)理核定報銷金額。
第五章 報銷辦法
1.本人填寫好報銷單,經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后由專人匯總統(tǒng)一交到財務(wù)部;
2.財務(wù)部按照規(guī)定核審后予以報銷。
第六章 附則
一、本規(guī)定由公司財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。
二、本制度經(jīng)總經(jīng)理辦公會議討論通過并由董事長或其授權(quán)人簽字后生效。
三、本規(guī)定自發(fā)布之日起執(zhí)行。
附:報銷流程圖
公司差旅費報銷制度9
參照國家近期差旅費報銷的有關(guān)規(guī)定,結(jié)合本公司實際情況,特制定如下制度及規(guī)定:
一、長途報銷標(biāo)準(zhǔn):
1、原則上出差的員工須先填寫出差申請表,注明出差地點、時間、出差人員、事由、日程按排及費用預(yù)算。申請表先由部門負(fù)責(zé)人審核簽字,再交總經(jīng)理簽批,最后交行政辦備檔。若因特殊情況來不及填出差申請表的,應(yīng)電話告之行政辦,行政辦進行登記,員工出差回公司后再補填。
2、出差過程中涉及宴請的應(yīng)事先填寫宴請申請單,出差過程中需要臨時宴請的須電話請示公司領(lǐng)導(dǎo),否則公司將不予報銷。交納會務(wù)費及乘坐高鐵、軟臥、飛機須事先特別報告,末經(jīng)事先審批不予報銷。
3、員工出差期間,每天必須以郵件或手機短信的形式將當(dāng)日工作向公司匯報,出差回公司后整理成出差報告,作為差旅費報銷的依據(jù)。
4、員工出差期間的.費用標(biāo)準(zhǔn)如下:
a、部門經(jīng)理以上級別的員工出差縣市級以下地區(qū),住宿費按100元/夜報銷,餐費補貼30元;地市級以上地區(qū),按90元/夜報銷,餐費補貼30元。
b、普通員工出差到縣市級以下地區(qū),按90元/夜報銷,餐費補貼20元;地市級以上地區(qū),按80元/夜報銷,餐費補貼20元。
出差回公司三天之內(nèi),出差人員應(yīng)對出差事務(wù)完成情況作出詳細(xì)的說明和分析,寫出出差報告,憑出差報告和出差申請表及相關(guān)費的原始有效票據(jù)(相關(guān)的車船、住宿費及其他手續(xù)費等),報銷出差費用。超出時間不予以報銷。
二、短途報銷標(biāo)準(zhǔn):
1、市內(nèi)不分職級,統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行:公交車費實報實銷,一般市內(nèi)不報誤餐費,特殊情況市內(nèi)的士費經(jīng)總經(jīng)理書面批準(zhǔn)后再報銷。
三、電話費用
公司原則上不報銷手機費用,因公出差的可報銷當(dāng)月電話費用,實報實銷,須出具發(fā)票。
四、本規(guī)定自____年2月1日起試行。
公司差旅費報銷制度10
一、總則
1、為加強公司差旅費管理,規(guī)范差旅費報銷程序和標(biāo)準(zhǔn),提高工作效率,結(jié)合公司實際情況,特制訂《差旅費報銷制度》。
2、本制度規(guī)定的出差是指公司員工因公,保證出差人員工作與生活的需要。本制度適用公司所有員工。
二、出差審批
1、出差人員應(yīng)填寫《出差審批單》,報經(jīng)部門負(fù)責(zé)人或總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。出差超過核準(zhǔn)天數(shù)時,應(yīng)請示批準(zhǔn)人核準(zhǔn),否則超期部分不予補貼。臨時出差不能及時填寫《出差審批單》時,可在費用報銷單粘貼單上注明“臨時出差"。
2、出差審批權(quán)限:
。╝)分管經(jīng)理出差由總經(jīng)理審批;
。╞)部門負(fù)責(zé)人出差由分管經(jīng)理或總經(jīng)理審批;
。╟)其他員工出差,由所在部門負(fù)責(zé)人核準(zhǔn),分管經(jīng)理審批。
三、差旅費支出內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn)
。ㄒ唬┎盥觅M報銷內(nèi)容:公司員工出差報銷的差旅費包括在途交通費、住宿費、生活補助、通訊費等。
。ǘ┩党霾畹攸c交通費標(biāo)準(zhǔn)
1、乘坐交通工具:員工往返出差地點一般乘坐火車、汽車、動車,需乘坐飛機時,應(yīng)在出差審批表中注明,經(jīng)批準(zhǔn)后方可乘坐。未經(jīng)批準(zhǔn),乘坐者超出部分由自己負(fù)擔(dān)。
2、在途交通費:出差人員乘坐火車,從當(dāng)日晚8時至次日晨7時乘坐6小時以上的,或連續(xù)乘坐8小時以上的,應(yīng)乘臥鋪。
3、出差人在當(dāng)?shù)厮俗墓、打車費用據(jù)實報銷,乘坐出租車時需在票據(jù)背面注明起止地點和情況說明,核實后予以報銷。
。ㄈ┳∷藜把a貼標(biāo)準(zhǔn)
1、出差天數(shù)。出差天數(shù)以往返車、船票或飛機票時間為準(zhǔn),所乘交通工具晚點時,以實際出發(fā)或往返時間為準(zhǔn)。出差天數(shù)以中午12:00為界限,以車、船票的時間為準(zhǔn)。出發(fā)時間在12:00以前的,出差天數(shù)為一天,反之為半天。出差返回時間在22:00前的(以票面時間為準(zhǔn)),第二天照常上班;出差返回時間超過22:00而未超過次日6:00的,第二天休息半天。
2、住宿費:住宿費參照地區(qū)標(biāo)準(zhǔn)給予報銷,住宿費按實際住宿天數(shù)平均計算,以車、船票時間為準(zhǔn)。
3、出差補貼:餐費及住宿費160元/天,乘坐交通工具憑票報銷;自己開車憑公里數(shù)0.9元/公里。
四、報銷程序
1、報銷人把與差旅費相關(guān)的'所有票據(jù)全部粘貼在《差旅費報銷單》的后面,所有票據(jù)應(yīng)整潔、無涂改、粘貼整齊,報銷內(nèi)容填寫正確。
2、報銷人持《差旅報銷單》和粘貼、計算完整的報銷單據(jù)經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后,到財務(wù)部由財務(wù)人員按公司有關(guān)規(guī)定進行復(fù)核。
3、持財務(wù)人員審核完畢后的有關(guān)單據(jù)交總經(jīng)理或分管副總經(jīng)理審批;
4、報銷人全部審核完畢后到出納人員進行報銷。
公司差旅費報銷制度11
1.總則:為了充分利用互聯(lián)網(wǎng)的信息化運作優(yōu)勢,提高信息傳遞、處理效率,確保安全;節(jié)約公司的快遞成本,規(guī)范快遞物品的收發(fā)管理,避免造成公司資料的丟失及浪費。
2.適用范圍:本公司所有員工均屬之
3.定義:
3.1快遞物品:指員工因工作需要,向外部寄送文件,資料,配件,樣品以及其他貨品等。(銷售儀器和銷售試劑的發(fā)貨除外)
4.組織與職責(zé):
4.1:值班門衛(wèi):負(fù)責(zé)公司郵件、零散快遞物品的收發(fā)管理。
4.2:物流部:負(fù)責(zé)公司郵件、快遞物品的`寄發(fā)管理。
4.3:各部門:遞。
4.4:各部門負(fù)責(zé)對本部門的快遞費進行管控。
5.流程圖:(略)
6 .執(zhí)行說明:
6.1快遞的簽收與發(fā)送寄件人必須按照本辦法規(guī)定的寄件要求寄發(fā)快
6.1.1快遞的接收
6.1.1.1值班門衛(wèi)收到文件,資料,貨物等快遞物品時,要及時通知轉(zhuǎn)交給相關(guān)部門人員。
6.1.1.2物品接收人要在《郵件快遞簽收登記表》上簽字接收,以備查驗核對。
6.1.1.3除特殊情況外,如貨物中指定的接收人不在,電話通知本人是否接受,同意的可指定委托人代為簽收。原則上各部門人員應(yīng)代收。 6.1.2快遞的寄發(fā)
6.1.2.1因工作需要,需向外部寄送文件,資料,貨物及其他物品者必須到物流部填寫《郵件快遞寄發(fā)登記表》進行登記,經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后交物流部,由物流部聯(lián)系快遞公司統(tǒng)一發(fā)送。各(需求部門于每日16:30前送至物流部)
6.1.2.2未經(jīng)登記或需快遞物品無部門負(fù)責(zé)人審批的,物流部可
拒接受理,對于不合格的件退回發(fā)件人。
6.1.2.3快遞公司的選擇:選擇的原則是合理、負(fù)責(zé)任、低成本;寄件人必須根據(jù)所寄物品的性質(zhì),合理、負(fù)責(zé)任的選擇性價比高的快遞公司,以低成本完成寄件。能以普通郵寄處理的不選擇快
遞。
6.1.2.4各需求人員必須在《郵件快遞寄發(fā)登記表》上詳細(xì)注明
收件人姓名,地址,所寄物品名稱,以及快遞承運單位及快遞單號,以備查驗核對,如資料登記不清或不完整者,物流部有權(quán)要求當(dāng)事人將資料完善,對于無故拒不按要求填寫,且物流要求無效者,物流部有權(quán)拒發(fā)該物品,并將情況報備部門負(fù)責(zé)人處理。
6.1.2.5填寫快遞單:用正楷字清晰填寫收件方和寄件方詳細(xì)資
料(地址、收件人、聯(lián)系電話、郵編等)。
7.寄件相關(guān)規(guī)定:
7.1.1物件分類:A類:緊急件;B類:貴重件(如票據(jù)、證件、貴重配件或物品等)類:普通件(如資料、文件、普通配件等)
類:;C;D普通信函、賀卡等。
7.1.2快遞公司選擇參照表序號1 2寄件類選擇快遞公司
型A B發(fā)順豐快遞發(fā)EMS或順豐快遞3 4 C D發(fā)一般的快遞公司郵政(發(fā)平信)
7.1.3普通物品、公司樣本、普通資料類原則上均選一般的快遞
公司(非順豐快遞),若是特急件貴重配件或物品,方可選順豐快遞等郵寄方式。
7.1.4嚴(yán)禁公費寄私人物品,一經(jīng)發(fā)現(xiàn)按該單快遞費的10倍處
罰。
7.1.5為便于寄回公司物品損壞時的索賠,外派人員必須選擇有
資質(zhì)能出具發(fā)票的快遞物流公司。
7.1.6寄回公司的物品,由寄件人直接付款,物流部自本通知發(fā)
出之日起將不再支付快遞公司到付付款,公司任何人不得選擇到付付款方式,否則造成的耽誤損失由經(jīng)辦人承擔(dān)。
7.1.7如發(fā)生物流部提貨寄回公司物品(含退換、返修儀器及試
劑)產(chǎn)生的費用,動用到物流部備用金的,將歸各業(yè)務(wù)部門費用核算。
8.執(zhí)行時間:凡以往發(fā)文與本文不一致的,以本文為準(zhǔn)《郵件快遞收發(fā)管理制度》從下發(fā)之日起執(zhí)行。
公司差旅費報銷制度12
為加強本公司分析核算,規(guī)范財務(wù)制度及出差的使用原則,提高資金的使用效率,保證出差人員在出差期間工作與生活的需要,本著“保證必須,勤儉節(jié)約"的指導(dǎo)思想,提高效率,控制成本,特制定本管理制度。
一、職責(zé)
1、各業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人對各項業(yè)務(wù)的合理性、可行性、部門費用控制負(fù)責(zé)。
2、財務(wù)部對各項費用票據(jù)的合法性以及費用的預(yù)算控制管理負(fù)責(zé)。
二、借款及報銷原則
1、出差人員預(yù)借差旅費應(yīng)保證?顚S,不得私自挪作它用。原則上部門經(jīng)理以上一律不準(zhǔn)預(yù)借差旅費。
2、其他借款支出,實行單筆總經(jīng)理審批。
借款審批權(quán)限
序列業(yè)務(wù)審批人業(yè)務(wù)終審人財務(wù)終審人
銷售(含銷管)銷售副總總經(jīng)理財務(wù)經(jīng)理
服務(wù)(含售前、實施、服務(wù))服務(wù)副總運營(含財務(wù)、人力行政、市場)總經(jīng)理
各業(yè)務(wù)部業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人
4、前款不清,后款不借。除未到期的保證金、押金外,如有未清帳借款,不得再進行下一筆借款,特殊情況由總經(jīng)理審批。
5、財務(wù)部定期對業(yè)務(wù)借款進行清理,未按照規(guī)定時間還款的,對借款人按借款金額10%罰款。
6、報銷時限
。1)差旅費報銷時限為出差返回后兩周內(nèi),不得逾期。如逾期報銷,則按逾期10元/天扣減出差費用。
。2)交通及移動通訊費按季度報銷,次季度的首月,必須將該季度的費用報銷完畢,逾期不予報銷。如:6月報銷4—6月交通費及3—5月通訊費。
。3)招待費及會議費等報銷時限為此項業(yè)務(wù)結(jié)束后兩周內(nèi),不得逾期。并且報銷時需相關(guān)業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)總經(jīng)理簽字。
(4)所有報銷單據(jù),超過3個月期限,將不再予以報銷,請務(wù)必及時報銷。
三、差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)
1、往返交通費
人員類別飛機火車輪船長途汽車
總經(jīng)理經(jīng)濟艙實報經(jīng)濟艙實報
其他人員特批二等座、硬座、硬臥特批實報
。1)一般員工可乘坐火車硬臥及硬座、長途汽車、輪船三等艙。出差人員白天乘車超過12小時或晚上乘坐火車的,可購買同席硬臥車票,乘坐火車超過13過小時可乘坐飛機,但特殊情況下如需乘坐火車軟臥、輪船二等艙,飛機(僅限于經(jīng)濟艙),須事先經(jīng)總經(jīng)理審批同意。
。2)公司已經(jīng)統(tǒng)一為員工購買商業(yè)意外保險,因此不再承擔(dān)個人購買的意外保險費用。
。3)同一地區(qū)不同城市之間的往來,只能乘坐長途汽車或火車,嚴(yán)禁乘坐出租車,否則不予報銷。
。4)外地交通費20元/天,不到20元,據(jù)實報銷;超標(biāo),按20元/天報銷,天數(shù)計算同補助天數(shù)。
2、住宿費
。1)住宿費用為標(biāo)準(zhǔn)間費用,同時出差的同性人員需同住一個標(biāo)間,報銷時應(yīng)注明,如住宿費由一人報銷,則需要另一人簽字證明。但如果客戶提供住宿,則不予報銷住宿費用。
。2)住宿費用報銷標(biāo)準(zhǔn):濟南、青島、煙臺住宿標(biāo)準(zhǔn)150元/天;省內(nèi)其他城市住宿標(biāo)準(zhǔn)100元/天;省外(如:北京、上海等)住宿標(biāo)準(zhǔn)200元/天。若住宿超標(biāo),則超標(biāo)金額自行承擔(dān)。
。3)住宿發(fā)票必須真實并且?guī)в挟?dāng)?shù)囟悇?wù)或財政監(jiān)制章(沒有稅務(wù)或財政監(jiān)制章的`住宿發(fā)票或收據(jù)無效)。無住宿費發(fā)票或發(fā)票與住宿地不符者,住宿費用自理,一律不予報銷。
3、出差伙食補助
。1)出差伙食補助標(biāo)準(zhǔn)60元/天(試用期補助標(biāo)準(zhǔn)減半,30元/天),其中50元/天(試用期20元/天)的補助需自行找票。(此處補助標(biāo)準(zhǔn)60元/天,僅為舉例用,各地出差補助標(biāo)準(zhǔn),單獨郵件發(fā)送)
票據(jù)要求:會議費、資料費、過路過橋費、汽油費、修理費、汽車、火車票、船票、機票(只限本公司員工)、圖書費、印刷費、服務(wù)費(只限于IT服務(wù)業(yè))、小額郵費,打車費、月票費、電話費(只限本公司員工)及定額電話費票據(jù)等,長條交通票每次報銷補貼時只限用一張,此類票據(jù)不準(zhǔn)連號(發(fā)票連號包括同一本上的發(fā)票),不得使用招待及禮品發(fā)票。并且發(fā)票必須是當(dāng)年發(fā)票。
。2)參加會議、培訓(xùn)以及陪同客戶參觀出差不享受出差補助。
4、票據(jù)規(guī)范要求
原始票據(jù)必須是符合稅務(wù)規(guī)定的正規(guī)發(fā)票,票據(jù)完整,內(nèi)容填寫清晰有序,具體要求如下:
。1)單位名稱要填寫“用友軟件股份有限公司濟南分公司",機打發(fā)票單位名稱手寫無效,除非發(fā)票票面標(biāo)示“除單位名稱外手寫無效"。
。2)金額的大小寫要相符,字跡要清楚。
。3)日期填寫完整,發(fā)票日期要與實際業(yè)務(wù)日期一致。
。4)開票方發(fā)票專用章或財務(wù)專用章(必須是全章)。
。5)發(fā)票項目必須與業(yè)務(wù)相符,內(nèi)容填寫清晰有效;
。6)財務(wù)部有查驗票據(jù)真?zhèn)蔚牧x務(wù)及權(quán)利,有權(quán)拒絕假偽票的報銷。
(7)因個人原因丟失報銷票據(jù),不可用其他票據(jù)抵報,費用自行承擔(dān)。
。8)外包付款取得發(fā)票為地稅發(fā)票,如:實施、開發(fā)、服務(wù)。營業(yè)稅改增值稅地區(qū)必須提供增值稅專用發(fā)票。
5、報銷單據(jù)填寫規(guī)范
。1)報銷單據(jù)選擇:參照網(wǎng)上報銷系統(tǒng)(網(wǎng)址:__),交通、通訊記入日常費用,其他費用全部記入項目費用中。(除交通、通訊暫緩報銷外,其余費用暫采用手工報銷)
。2)報銷粘貼順序:自上而下,自右而左,按票據(jù)類別,實際票據(jù)與出差補助票據(jù)分別粘貼。報銷清單列示在最后一頁。
。3)大寫數(shù)字提示:零、壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬、億。
。4)報銷單據(jù)必須用黑色鋼筆或簽字筆填寫,不得使用圓珠筆,并且不得涂改、大小寫金額填寫一致、合計、部門、姓名、出差事由、日期、領(lǐng)款人均需填寫、部門主管簽字審核、補助填在其他格。
。5)如有替代發(fā)票情況,支出憑單上按自找發(fā)票填寫報銷內(nèi)容,原始票據(jù)與替代票據(jù)分別粘貼,并在《禮品、車費報銷清單》上列清真實業(yè)務(wù)情況。補貼請自行找票,所找發(fā)票不可是一本上票據(jù)或連號票據(jù),否則將從報銷單據(jù)上直接扣除此金額。
。6)出差補助每天按10元累計填寫到“出差補助金額"中,其余填到“其他"列中。若無補助,則“天數(shù)"列不準(zhǔn)填寫。
。7)出差過程中發(fā)生的招待費等,應(yīng)單獨粘貼報銷。
6、其他相關(guān)規(guī)定
。1)出差天數(shù)計算:自開始出差之工作日起到回公司工作之日,連續(xù)計算天數(shù)后減一。
。2)出差過程中涉及禮品、交際費用原則上不予報銷,如因業(yè)務(wù)需要確需發(fā)生此項費用,必須事先向尹總審批,并單獨粘貼支出憑單報銷。
。3)員工出差期間,因游覽或非因工作需要的參觀而開支的一切費用,均由個人自理。
。4)出差中途除因病、遭意外災(zāi)害或因?qū)嶋H需要由部門經(jīng)理指示延時外,不得因私事或借故延長出差時間,否則公司不予報支差旅費,并視情節(jié)輕重對其進行通報批語、扣發(fā)工資、直至辭退等處理。
。5)各部門經(jīng)理和財務(wù)部有權(quán)對虛報嫌疑的報銷申請?zhí)岢鲑|(zhì)疑并查驗原始單據(jù),經(jīng)查屬實,財務(wù)部有權(quán)拒絕報銷本次發(fā)生的所有出差費用;如果多次出現(xiàn)同類問題,財務(wù)部有權(quán)直接扣除相關(guān)報銷款,并報公司總經(jīng)理,公司視情節(jié)輕重進行通報批評、扣發(fā)工資、直至辭退等處理。
。6)票據(jù)超過三個月期限,視為自動放棄報銷,公司不再給予報銷。
。7)集團培訓(xùn):先確認(rèn)費用承擔(dān)方。此費用如濟南公司承擔(dān),則首先需__審批然后登陸如下網(wǎng)址:__填寫申請(具體操作,請參照“機構(gòu)(__)消費卡充值申請說明"文檔),并經(jīng)財務(wù)審批后,直接打印審批單自行去集團卡務(wù)中心辦理入住或退卡手續(xù)即可。(卡務(wù)中心周六、周日不辦公,消費卡用完后請自行到卡務(wù)中心退掉。)
。8)支持費用:報銷時一并提供被支持方財務(wù)總監(jiān)及總經(jīng)理簽字確認(rèn)的《支持費用確認(rèn)單》,并執(zhí)行濟南公司標(biāo)準(zhǔn)。(由于傳真件無法長期保存,請自行復(fù)。
公司差旅費報銷制度13
為進一步加強對差旅費的管理,適應(yīng)當(dāng)前的物價水平,根據(jù)省財政廳文件精神,結(jié)合我公司具體狀況,重新修訂公出人員差旅費標(biāo)準(zhǔn):
一、公出人員交通費
1、公司各部門經(jīng)理可乘坐火車軟席、輪船二等艙、飛機普通艙,其他人員可乘坐火車硬席、輪船三等艙,長途汽車憑據(jù)報銷。
2、嚴(yán)格控制公出人員乘坐飛機,需乘坐飛機的應(yīng)事先經(jīng)總經(jīng)理同意批準(zhǔn)。
3、乘火車從晚八點至次日凌晨七點之間,在火車上過夜六小時以上或連續(xù)乘坐超過十二小時,可購買同席臥鋪票。貼合本規(guī)定而不買臥鋪票,可依據(jù)實際乘坐火車票價按以下比例發(fā)給個人補貼;直快的`按票價60%;特快以及新型空調(diào)直達特快列車分別按其硬坐席位票價的30%發(fā)給個人,另外加收的空調(diào)費不計入座位票價之內(nèi)。
二、公出人員宿費、市內(nèi)交通費、補助費、雜費,按實際天數(shù)計算包干限額,超出部分自理。公出人員往返旅程期間按實際天數(shù)每日補助15元。
宿費、市內(nèi)交通費、補助費、雜費等包干標(biāo)準(zhǔn):
1、自帶交通工具的從其包干費中每人每一天扣減交通費20元。
2、在本市區(qū)公出需在外就餐者,每日補助10元(含交通費),其他城市當(dāng)日往返補助15元。
3、公司外派的技術(shù)服務(wù)人員,食宿由公司負(fù)責(zé)解決,補助費每人每一天40元。
4、公司員工陪同部門經(jīng)理外出的,隨部門經(jīng)理的標(biāo)準(zhǔn)報銷。
5、因工作需要超出差旅費包干標(biāo)準(zhǔn)的,需總經(jīng)理事先批準(zhǔn)方可實報實銷。
6、旅途期間,在非工作地不許滯留。
7、財務(wù)嚴(yán)格按照公出人員申請公出目的地及合理的行車線路予以審核報銷。如中途有變化的需事先請示領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),否則發(fā)生費用自理。
三、報銷票據(jù):
公出人員報銷票據(jù)務(wù)必貼合國家有關(guān)票據(jù)報銷規(guī)定,否則不予報銷,各種票據(jù)丟失一律不予報銷。
四、報銷時間:
公出人員回來后一周之內(nèi),到財務(wù)部門報銷,如有故意拖欠不及時報銷的,適情節(jié)給予50元以上的處罰。
五、本規(guī)定自8月1日起執(zhí)行,以前有關(guān)規(guī)定與本規(guī)定有抵觸的,均按本規(guī)定執(zhí)行。
公司差旅費報銷制度14
一、總則
1、為了規(guī)范出差員工的差旅費管理,特制定本制度。 2、本制度所指的出差,指一天以上,當(dāng)天不能往返的出差。 3、本制度適用于本公司因公出差的所有人員。 二、報銷標(biāo)準(zhǔn)
崗位職務(wù)
出差工資
住宿費
交通費
生活補助
電話補助
出差補貼
1
總經(jīng)理
出勤工資
據(jù)實
據(jù)實
據(jù)實
——
100元/天
2
辦公人員
出勤工資
25元/天
據(jù)實
15元/天
10
40元/天
3
施工領(lǐng)隊
出勤工資
25元/天
據(jù)實
15元/天
10
40元/天
4
施工隊員
出勤工資
25元/天
據(jù)實
15元/天
5
25元/天
說明:
1、出差工資
按正常出勤工資計算,出差日期不計算在出勤日期中,出差無假日加班雙倍工資。
2、出差住宿費
(1)住宿費憑住宿發(fā)票,按實際自理住宿天數(shù),按25元/天計算報銷,超標(biāo)準(zhǔn)的,超出部分自理?蛻魡挝惶峁┳∷薜,無住宿補助。
3、交通費:
(1)乘坐火車,按硬臥(含硬臥)以下標(biāo)準(zhǔn)報銷。
(2)出租車不能報銷,各種保險費、茶座候車費不能保銷,特殊情況下,經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報銷。
(3)市內(nèi)公交、長途汽車、輪船三等倉以下及其他合理交通費用,寫明行程及行程目的,可據(jù)實報銷。
(4)乘飛機需事前申請,得到總經(jīng)理許可方可報銷。
4、生活補助
客戶單位提供生活的,無生活補助?蛻魡挝徊惶峁┥,按15元/天補助。
5、電話補助:領(lǐng)隊按10元每天補助,普通施工人員按5元/天補助,當(dāng)月有話費補助的,需提供話費發(fā)票。
6、出差補貼:領(lǐng)隊按40元/天補助,普通隊員按25元/天補助。
7、陪同賓客出差的人員,如果在食住行方面已享受公費者,均不再享受食宿補助。
8、行政、采購、辦公人員出差:
按領(lǐng)隊標(biāo)準(zhǔn)報銷差旅費。
9、總經(jīng)理出差:交通、住宿、生活、招待費實報實銷,出差按100元/天補助。
三、差旅費報銷程序
1、所有報銷由返回日起10日內(nèi)應(yīng)報銷完畢,超過報銷期限,按所報金額10%罰款,如超過2個月未報銷的公司將不予再報銷。
2、出差人員如有上次預(yù)支費用未結(jié)清者,本次預(yù)支財務(wù)部不予辦理。
3、施工及售后完成后,必須征得客戶單位同意,由客戶在工程服務(wù)表上簽字,與客戶交接清楚,所有借用工具交還完畢后方可離開,4、出差人員返回公司后,應(yīng)憑車票日期返回第一天到辦公室報到登記,將當(dāng)次出差工作內(nèi)容與現(xiàn)場情況如實上報辦公室,注銷出差。辦公室記錄人員作書面登記,并與客戶核實情況屬實后,在工程服務(wù)表上簽字。
5、嚴(yán)禁先休假再報到、先報賬再報到,對回公司不立即報到的員工,按曠工處理。
6、員工返回公司后,憑辦公室已經(jīng)登記、客戶簽收的`驗收單報銷差費。
7、整體報賬程序:施工單位簽收《工程服務(wù)驗收表》→辦公室登記簽字銷差、倉庫驗收入庫→財務(wù)室報賬。
四、差旅費票據(jù)要求
1、報銷原始憑證以正式發(fā)票為準(zhǔn),如遇有特殊情況,只能收據(jù)代替的,應(yīng)在收據(jù)上蓋業(yè)務(wù)單位公章和聯(lián)系電話號碼,以及開票人以備核查。
2、有往返車票以外的交通票據(jù)時,應(yīng)列出行程詳單,填寫《票據(jù)清單》,對每一張交通票據(jù)做出說明。
3、發(fā)生零星采購,需取得正式發(fā)票,如遇有特殊情況只能收據(jù)代替的,應(yīng)在收據(jù)上蓋供應(yīng)單位公章和聯(lián)系電話號碼,以及開票人,以備核查。采購需要一人采購,一人驗收,在票據(jù)上同時簽名,并注明用途。工具及未用完物品,出差完成時,由報銷人負(fù)責(zé)帶回公司倉庫驗收。
五、其他要求
1、工程服務(wù)領(lǐng)隊人員出差,要求保持電話暢通,出差前應(yīng)自己交足電話費,確保電話無故障。有電話停機、關(guān)機及其他不暢通情況,取消當(dāng)日電話費補助,并按次罰款10元/次。
2、報銷應(yīng)遵循實事求是,嚴(yán)禁弄虛作假,如有發(fā)現(xiàn),取消報銷資格,并處以虛假報銷額兩倍罰款,直至辭退。
3、現(xiàn)場施工、售后、技術(shù)指導(dǎo)等現(xiàn)場服務(wù)人員在工作時間內(nèi),必須著本公司工作服,工作鞋。
4、當(dāng)天往返的短途出差視同出勤,鄭州及其下轄縣市以外的短途出差,可享受每天15元生活補助。
5、員工近地出差,應(yīng)事先做好行程安排,在工作完成的情況下,應(yīng)當(dāng)日往返,不得無故逗留,一經(jīng)發(fā)現(xiàn),取消其所有津貼。
6、出差的行程路線須符合近路與經(jīng)濟原則,合理安排路線,不得繞行。違反規(guī)定的,其超出標(biāo)準(zhǔn)的金額,自行承擔(dān),并扣減多行走天數(shù)已計列的費用,且多行走的天數(shù)按曠工處理。
7、出差期間,若發(fā)生招待費,須事先征得總經(jīng)理允許。報銷時須單獨填報,要求寫明發(fā)生費用原因,被招待對象及其聯(lián)系電話和就餐金額。
8、出差途中,征得允許中途請假回家的員工,請假回家路費本人承擔(dān),請假期間無差旅費。其他費用按正常出差報銷;未經(jīng)允許中途回家的員工,當(dāng)次出差往返路費全部由該員工本人承擔(dān)。
9、所有票據(jù),由經(jīng)手的員工本人報銷,他人不得代報。
10、出差期間,若需向客戶單位借領(lǐng)工具物品,必須填寫《物品支領(lǐng)單》,注明用途及結(jié)算方式,完工離開時,交接清理完畢方能離開。
11、出差途中,不得離開施工單位做私事探訪私客,若有特殊需要,需征得總經(jīng)理同意后請假方可離開,請假時間不計入差旅費計算日期。未經(jīng)允許做私事,按曠工處理。
12、施工及售后服務(wù)出差人員,除客戶提供的正常食宿安排外,未經(jīng)總經(jīng)理允許,不得接受客戶單位請吃請喝,不得接受客戶單位禮物紅包、小費等一切饋贈。有違反者,給予收受物5倍罰款。
13、出差員工出差期間如遇工資調(diào)整時,結(jié)算工資時分時段計算。
14、員工出差期間,違反本單位或客戶單位制度,及其他原因受到客戶單位投訴,查核屬實,罰款200元/次,直至辭退。
15、與本制度配套表格有《工程服務(wù)驗收表》、《物品支領(lǐng)單》、《票據(jù)清單》。
公司差旅費報銷制度15
為加強差旅費用管理,在保證出差人員工作和生活需要的前提下,本著勤儉節(jié)約、艱苦奮斗的原則,結(jié)合VN項目實際情況,特制定本辦法。
一、交通費等級標(biāo)準(zhǔn)和住宿費及出差補助標(biāo)準(zhǔn)
出差人員交通費實行按乘坐標(biāo)準(zhǔn)憑據(jù)報銷;住宿費實行限額內(nèi)憑據(jù)報銷的辦法,按出差的實際住宿天數(shù)計算報銷;锸逞a助費和市內(nèi)交通費實行包干的辦法,按出差的自然(日歷)天數(shù)計發(fā);通訊費憑據(jù)按實報銷。
二、交通費開支辦法
1、員工出差乘坐交通工具標(biāo)準(zhǔn)必須嚴(yán)格按附表1相關(guān)規(guī)定執(zhí)行,實行憑據(jù)按實報銷的辦法。因超過乘坐標(biāo)準(zhǔn)而增加的部分自理,不予報銷。
2、乘坐火車,連續(xù)乘車時間超過4小時的,可購?fù)P鋪票。
3、員工出差乘坐飛機要從嚴(yán)控制,出差路途較遠(yuǎn)或出差任務(wù)緊急的,經(jīng)審批人批準(zhǔn)方可乘坐飛機。
4、員工長途出差,原則上不得乘坐出租車,如有特殊情況需乘坐出租車時,需經(jīng)審批人批準(zhǔn)后,方可報銷。長途汽車票盡量用電腦打印的汽車票,少用定額汽車票。
5、出差人員自行降低乘坐標(biāo)準(zhǔn)的,其差價不獎勵給個人。
6、交通費有超過標(biāo)準(zhǔn)的應(yīng)事先向?qū)徟藞蟾,報銷時應(yīng)書面說明超標(biāo)金額及原因,并經(jīng)審批人簽字同意,否則不予報銷。
三、市內(nèi)交通費包干辦法
1、員工出差期間,市內(nèi)交通費按每人每天發(fā)10元包干使用,不再憑據(jù)報銷市內(nèi)交通費。
2、外地出差期間,若遇特殊緊急情況,并經(jīng)審批人批準(zhǔn)后可乘坐出租車。凡發(fā)生出租車費用時不再實行市內(nèi)交通費包干辦法,憑據(jù)報銷。
3、出差到本市各縣區(qū)鎮(zhèn)鄉(xiāng)的交通費不實行包干,憑據(jù)報銷;原則上在本市內(nèi)出差,只報銷公交車票,公交車票除二人及以上同行外均不得連號。無特殊情況,不得報銷出租車票。
4、自帶交通工具的出差人員不報銷市內(nèi)交通費,也不實行包干辦法。
四、住宿費開支辦法
1、員工出差期間的住宿費按附表1所規(guī)定的限額內(nèi)憑據(jù)報銷。實際住宿費超過規(guī)定的限額標(biāo)準(zhǔn)部分自理,不予報銷。出差期間無住宿發(fā)票的,一律不予報銷住宿費。
2、同一次出差期間同類地區(qū)(住宿費標(biāo)準(zhǔn)相同的地區(qū))可以平均計算日住宿費。
3、出差到公司設(shè)有辦事處的目的地不再報銷住宿費用(特殊情況除外)。
4、員工外出開會,由會議主辦單位統(tǒng)一安排住宿的,憑據(jù)報銷住宿費。
5、隨住宿發(fā)票收取的取暖費、空調(diào)費、治安費、城市建設(shè)費、教育附加費、人身保險費等住宿費以外的費用,與住宿費一并計算。
6、員工出差由接待單位免費接待的,不予報銷住宿費。
7、住宿費有超過標(biāo)準(zhǔn)的應(yīng)事先向?qū)徟藞蟾,報銷時應(yīng)書面說明超標(biāo)金額及原因,并經(jīng)審批人簽批同意,否則不予報銷。
五、出差人員的伙食補助
1、按表1所規(guī)定的定額標(biāo)準(zhǔn),以出差自然(日歷)天數(shù)計算,計發(fā)員工出差期間的伙食補助,不再報銷相關(guān)的費用。
2、員工出差過程中由公司負(fù)責(zé)吃住的,不再報銷伙食補助費。
3、在出差期間,若有參與宴請客戶的,則根據(jù)實際情況不再給予或減半給予伙食補助。
六、項目建設(shè)期間的生活補助費
在VN項目建設(shè)期間,公司可租用民房作為臨時生活辦公用房,在此期間,可給予相關(guān)項目管理人員一定額度的生活補助費,具體額度結(jié)合當(dāng)?shù)厣钏讲⒄粘霾钊藛T伙食補助標(biāo)準(zhǔn)確定,并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。
七、出差審批和差旅費報銷審批流程
1、員工出差由總經(jīng)理審批,相關(guān)差旅費報銷的簽批手續(xù)按《VN項目籌建期間開辦費管理制度》中的審批流程和核銷流程條款執(zhí)行。
2、因工出差應(yīng)填寫出差“申請單”,并按規(guī)定程序批準(zhǔn)后,到財務(wù)部門預(yù)借差旅費。
3、員工出差返回后,填寫“差旅費”報銷單、“出差明細(xì)清單”和“出差日志”,按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務(wù)部門報銷,無“出差明細(xì)清單”和“出差日志”的財務(wù)不予報銷。
八、差旅費管理
(一)加強對備用金和預(yù)借款項的管理和監(jiān)督。
公司員工因公借款,必須辦理借款申請單。會計根據(jù)內(nèi)容填寫齊全,完整的經(jīng)審批人簽批的借款申請單,編制會計憑證,會計、出納、收款人必須在付款憑證上簽字。原則上借款上前款不清,后款不借。借款人應(yīng)在規(guī)定的期限內(nèi)憑費用支出單據(jù)到財務(wù)部門核銷。對無正當(dāng)理由超過規(guī)定期限,未能報銷而又沒還款的備用金,若超期時間在三個月內(nèi)的收取資金占用費日息的萬分之二;三個月以上一年之內(nèi)的收取資金占用費日息萬分之三。在次月工資中扣回本息。
(二)加強差旅費核銷管理。
1、員工出差返回后于5個工作日內(nèi)報銷,未按規(guī)定時間報銷的,財務(wù)部可從借款人的當(dāng)月工資中扣回預(yù)借的差旅費,待報銷時再行支付。
2、對違反規(guī)定用途和不符合開支標(biāo)準(zhǔn)的支出以及超過1個月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不符合規(guī)則的`票據(jù),財務(wù)部不予報銷,并有權(quán)對原始單據(jù)涉及的員工出差居住地酒店進行直接查詢,如發(fā)現(xiàn)有虛假行為,公司將按情節(jié)輕重處罰。
(三)加強原始憑證的審核。
1、原始憑證應(yīng)具備的內(nèi)容:(1)、憑證名稱;(2)、填制憑證的日期;(3)、填制憑證單位的名稱或填制人的姓名;(4)、經(jīng)辦人的簽名或蓋單;(5)、接受憑證的單位名稱;(6)、經(jīng)濟業(yè)務(wù)的內(nèi)容;(7)、數(shù)量、單價和金額;(8)、各種的發(fā)票、收據(jù)必須符合《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》和實施細(xì)則的規(guī)定。從外單位取得的原始憑證必須蓋有填制單位的公章;從個人取得的原始憑證,必須有填制人員的簽名或蓋單;對外開出的原始憑證,必須加蓋單位公章,其中辦理收款
業(yè)務(wù)的要加蓋本單位財務(wù)專用單。
2、對原始憑證的技術(shù)性要求:
(1)、凡填有大小寫金額的原始憑證,大寫與小寫必須相符。
(2)、購買實物的原始憑證,必須有手續(xù)完備的驗收證明。需入庫的物資,必須填寫出入庫驗收單,由實物保管人員按計劃或合同驗收后,在驗收單上填寫實收數(shù)額并簽章。不需入庫的物資,除經(jīng)辦人在憑證上簽章外,必須交給實物保管人員或使用人員進行驗收,并在憑證上簽章。
(3)、支付款項的原始憑證,必須有收款單位或個人的收款證明以及簽字,有審批人簽字,并有付款的依據(jù)。
(4)、職工因公出差借款的借據(jù),必須附在記賬憑證上。收回款項時應(yīng)另開收據(jù),不得退還原借款借據(jù)。
(5)、凡憑證內(nèi)容不全、字跡模糊不清、與經(jīng)濟業(yè)務(wù)本身內(nèi)容不符者,應(yīng)予退回或重新補正。
九、差旅費的核算
差旅費在長期待攤費用--開辦費的三級科目差旅費中列支。
十、報告與監(jiān)督檢查
差旅費的報告與監(jiān)督制度按《VN項目籌建期間開辦費管理制度》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
十一、其他
1、本辦法經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn),上報董事會備案后,于20xx年1月1日起執(zhí)行。
2、本辦法解釋權(quán)屬VN項目籌建部。
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