醫(yī)院內(nèi)部控制制度15篇
在現(xiàn)在的社會(huì)生活中，人們運(yùn)用到制度的場(chǎng)合不斷增多，制度是維護(hù)公平、公正的有效手段，是我們做事的底線要求。那么你真正懂得怎么制定制度嗎？下面是小編整理的醫(yī)院內(nèi)部控制制度，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。
醫(yī)院內(nèi)部控制制度 1
現(xiàn)行《醫(yī)院會(huì)計(jì)制度》是財(cái)政部、衛(wèi)生部在1998頒布的，在實(shí)施過(guò)程中發(fā)揮了財(cái)務(wù)管理的重要作用，提高了會(huì)計(jì)信息的質(zhì)量，對(duì)醫(yī)院經(jīng)濟(jì)管理的影響深遠(yuǎn)。然而，隨著社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和醫(yī)療衛(wèi)生體制的改革，以及一系列經(jīng)濟(jì)思想方法的創(chuàng)新，尤其是中國(guó)加入WTO后，現(xiàn)行的《醫(yī)院會(huì)計(jì)制度》已顯示出了很多局限性。目前，醫(yī)院自主盈利的意愿越來(lái)越強(qiáng)，看病貴、看病難的問(wèn)題很大程度上影響了人們的幸福指數(shù)。另外，公辦醫(yī)院所面臨的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)也逐步增強(qiáng)，現(xiàn)行的醫(yī)院補(bǔ)償機(jī)制、會(huì)計(jì)成本核算的方法、會(huì)計(jì)報(bào)表和醫(yī)院會(huì)計(jì)披露制度已經(jīng)嚴(yán)格制約了醫(yī)院內(nèi)部科目的設(shè)置，不得不進(jìn)行新的探討和實(shí)踐。
一、現(xiàn)行制度存在的主要問(wèn)題
(一）現(xiàn)行制度的滯后性和不適應(yīng)性
現(xiàn)行《醫(yī)院會(huì)計(jì)制度》存在固定資產(chǎn)不提折舊、資產(chǎn)不實(shí)，會(huì)計(jì)信息不完整，基建賬單獨(dú)核算，人為地將醫(yī)療和藥品分開(kāi)核算，管理費(fèi)用分?jǐn)偛缓侠�，成本核算�?wèn)題不明確，對(duì)象、方法、流程不明確，成本信息缺少可比性，科研教育收支核算不規(guī)范等問(wèn)題。
(二）會(huì)計(jì)核算內(nèi)容操作性不強(qiáng)
1.成本核算不規(guī)范
現(xiàn)行《醫(yī)院會(huì)計(jì)制度》規(guī)定，醫(yī)療費(fèi)用和藥品費(fèi)用分開(kāi)核算。雖然醫(yī)院財(cái)務(wù)管理辦法第十九條規(guī)定“醫(yī)院成本核算，包括醫(yī)療成本，藥品成本核算。成本核算成本分為直接成本和間接成本”，但目前的系統(tǒng)只遵從成本會(huì)計(jì)原則的一般規(guī)定，醫(yī)院會(huì)計(jì)制度的實(shí)際操作并不是如此，導(dǎo)致不同成本項(xiàng)目的開(kāi)支范圍無(wú)章，成本會(huì)計(jì)信息不真實(shí)，使醫(yī)療服務(wù)成本無(wú)法準(zhǔn)確核算。
2.計(jì)提壞賬準(zhǔn)備不合理
當(dāng)前的制度規(guī)定，醫(yī)院應(yīng)以收賬款和應(yīng)收賬款的3%——5%作為壞賬準(zhǔn)備。這是解決醫(yī)療債務(wù)問(wèn)題的一項(xiàng)重大改革，是平衡醫(yī)院會(huì)計(jì)的重要措施。但是，這個(gè)比例太高，將使醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)過(guò)重。因此，壞賬準(zhǔn)備應(yīng)每月進(jìn)行預(yù)提，按實(shí)際醫(yī)療費(fèi)調(diào)整，降以確保醫(yī)院管理效益的準(zhǔn)確性。
二、改革舉措
改革的過(guò)程歷時(shí)兩年，四個(gè)階段。第一階段（20xx年1月至20xx年8月），20xx年初立項(xiàng)，20xx年8月印發(fā)首次征求意見(jiàn)稿。第二階段（20xx年8月至20xx年12月），征求意見(jiàn)、重點(diǎn)攻關(guān)、形成模擬測(cè)試稿。第三階段(20xx年1月至20xx年7月），20xx年第一季度模擬測(cè)試，20xx年7月第二次征求意見(jiàn)稿。第四階段（20xx年7月至20xx年12月）定稿，20xx年12月31日正式發(fā)布。
借鑒國(guó)際慣例及企業(yè)會(huì)計(jì)改革經(jīng)驗(yàn)，企業(yè)會(huì)計(jì)的原則、理念和方法應(yīng)采用權(quán)責(zé)發(fā)生制，財(cái)政部門(mén)、衛(wèi)生主管部門(mén)、債權(quán)人、社會(huì)公眾共同參與解決醫(yī)院實(shí)務(wù)問(wèn)題。會(huì)計(jì)人員應(yīng)掌握醫(yī)院的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和財(cái)務(wù)狀況。
(一）要建立崗位制約機(jī)制
在對(duì)內(nèi)部會(huì)計(jì)控制的設(shè)計(jì)過(guò)程中，通常在橫向關(guān)系上，企業(yè)至少要經(jīng)過(guò)兩個(gè)或兩個(gè)以上部門(mén)相互隸屬，使每一部門(mén)接受另一個(gè)部門(mén)的檢查和控制，通過(guò)檢查發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤。
(二）創(chuàng)新計(jì)提固定資產(chǎn)折舊的模式
要計(jì)提固定資產(chǎn)折舊，核算固定資產(chǎn)損耗，避免虛增資產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)配比原則。財(cái)政撥款形成的固定資產(chǎn)參考企業(yè)政府補(bǔ)助會(huì)計(jì)處理。醫(yī)改文件規(guī)定，財(cái)政補(bǔ)助的設(shè)備、定價(jià)要扣除補(bǔ)助。區(qū)分不同資金來(lái)源區(qū)別處理：自有資金形成的折舊分期計(jì)入醫(yī)療成本；財(cái)政補(bǔ)助、科教項(xiàng)目資金形成的折舊分期沖減待沖基金。
使用財(cái)政補(bǔ)助形成固定資產(chǎn)，“借”是財(cái)政項(xiàng)目補(bǔ)助支出，“貸”是財(cái)政補(bǔ)助收入，零余額賬戶用款額度，銀行存款�！敖琛笔枪潭ㄙY產(chǎn)/在建工程，“貸”是待沖基金，“借”是待沖基金，“貸”是累計(jì)折舊。
(三）調(diào)整制度適用范圍
采用權(quán)責(zé)發(fā)生制，個(gè)別引入公允價(jià)值；增加財(cái)政預(yù)算改革相關(guān)核算內(nèi)容(補(bǔ)丁）；基建會(huì)計(jì)信息并入“大賬”；取消修購(gòu)基金和固定基金，計(jì)提折舊。合并醫(yī)療藥品收支核算（售價(jià)一進(jìn)價(jià)）；完善醫(yī)療成本歸集核算體系；明確原制度“缺失”的重要規(guī)范要求；明確了科教收支的會(huì)計(jì)處理；明確了計(jì)提醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)基金的會(huì)計(jì)處理；明確了醫(yī)療結(jié)算差額的會(huì)計(jì)處理；明確了應(yīng)用軟件的會(huì)計(jì)處理。改進(jìn)完善會(huì)計(jì)科目體系，資產(chǎn)、負(fù)債、凈資產(chǎn)、收人、費(fèi)用五大類(lèi)共52個(gè)科目（舊制度共43個(gè)科目），改進(jìn)完善財(cái)務(wù)報(bào)告體系改進(jìn)資產(chǎn)負(fù)債表、收入費(fèi)用總表的項(xiàng)目及其排列方式，新增現(xiàn)金流量表、財(cái)政補(bǔ)助收支情況表及報(bào)表附注，要求作為財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)附表報(bào)送成本報(bào)表。合并醫(yī)療藥品收支核算（售價(jià)一進(jìn)價(jià)）；完善醫(yī)療成本歸集核算體系；明確原制度“缺失”的重要規(guī)范要求，明確了科教收支的.會(huì)計(jì)處理，明確了計(jì)提醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)基金的會(huì)計(jì)處理，明確了醫(yī)療結(jié)算差額的會(huì)計(jì)處理，明確了應(yīng)用軟件的會(huì)計(jì)處理。
(四）充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的作用，完善外部監(jiān)督機(jī)制
內(nèi)部審計(jì)是加強(qiáng)內(nèi)部會(huì)計(jì)控制的基本手段，醫(yī)院內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度的建立主要是為了防止內(nèi)部管理錯(cuò)誤的發(fā)生，防止欺詐行為。要保證內(nèi)部會(huì)計(jì)控制系統(tǒng)能夠切實(shí)實(shí)施并取得良好效果，必須進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)實(shí)施的效果進(jìn)行測(cè)試和評(píng)價(jià)，主要監(jiān)測(cè)與評(píng)價(jià)是內(nèi)部審計(jì)。確保在監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)的獨(dú)立性和權(quán)威性，內(nèi)部會(huì)計(jì)控制的檢査實(shí)現(xiàn)由事后監(jiān)督向事先監(jiān)管轉(zhuǎn)變。會(huì)計(jì)監(jiān)督是審計(jì)和內(nèi)部會(huì)計(jì)控制體系的延伸，要充分發(fā)揮和加強(qiáng)醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督的作用。醫(yī)院應(yīng)確保內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)在監(jiān)督和評(píng)價(jià)內(nèi)部會(huì)計(jì)控制的絕對(duì)權(quán)威，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，有關(guān)部門(mén)和人員必須在規(guī)定期限內(nèi)糾正，不能推倭扯皮。
(五）醫(yī)院的收入管理
收入是指醫(yī)院開(kāi)展醫(yī)療服務(wù)及其他活動(dòng)依法取得的、導(dǎo)致本期凈資產(chǎn)增加的經(jīng)濟(jì)利益或服務(wù)潛力的流入。財(cái)政直接支付：按照《財(cái)政直接支付入賬通知書(shū)》中的直接支付入賬金額；財(cái)政授權(quán)支付：按照《授權(quán)支付到賬通知書(shū)》中的授權(quán)支付額度；其他方式：實(shí)際取得補(bǔ)助時(shí)確認(rèn)財(cái)政補(bǔ)助收入�？平添�(xiàng)目收入：按照實(shí)際收到的金額；其他收入：固定資產(chǎn)出租收入和投資收益等按照權(quán)責(zé)發(fā)生制基礎(chǔ)予以確認(rèn)；其他收入一般在實(shí)際收到時(shí)予以確認(rèn)。核算范圍：合并原“藥品收入”，不再單設(shè)一級(jí)科目；增設(shè)二級(jí)明細(xì)科目；明確醫(yī)療收入確認(rèn)計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)；明確同醫(yī)保結(jié)算差額的會(huì)計(jì)處理。以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)，即提供醫(yī)療服務(wù)（包括發(fā)出藥品）并收訖價(jià)款或取得收款權(quán)利確認(rèn)。按照國(guó)家規(guī)定的醫(yī)療服務(wù)項(xiàng)目收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算確定入賬金額；醫(yī)院給予的折扣不計(jì)入醫(yī)療收入。醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)實(shí)際支付金額與醫(yī)院確認(rèn)的應(yīng)收醫(yī)療款金額之間存在差額的，除了拒付所產(chǎn)生的差額，應(yīng)當(dāng)調(diào)整醫(yī)療收入。因違規(guī)治療等管理不善原因被醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)拒付的，應(yīng)按規(guī)定確認(rèn)為壞賬。
此外，醫(yī)院還聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)、注冊(cè)會(huì)計(jì)師等外部監(jiān)督力量建立內(nèi)部會(huì)計(jì)控制和聲音評(píng)價(jià)制度，配合內(nèi)部審計(jì)，形成有效的監(jiān)督，促進(jìn)內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度的有效實(shí)施，而且要不斷完善內(nèi)部會(huì)計(jì)控制系統(tǒng)，提供建設(shè)性的意見(jiàn)和建議。
醫(yī)院內(nèi)部控制制度 2
為了加強(qiáng)貨幣資金管理，防止被盜，違法違紀(jì)現(xiàn)象的發(fā)生，對(duì)貨幣資金收、支管理作如下規(guī)定：
一、凡現(xiàn)金管理人員，必須做到每日提取備用金，不得超過(guò)銀行規(guī)定限額。出納人員收到現(xiàn)金，每日必須交存銀行，不得坐支，不得以“白條”抵充庫(kù)存現(xiàn)金。保險(xiǎn)柜鑰匙必須隨身攜帶。
二、出納員下班前必須將全部現(xiàn)金(包括找零備用金)存入保險(xiǎn)柜，妥善保管，不得超過(guò)銀行規(guī)定的限額。轉(zhuǎn)賬支票，現(xiàn)金支票的使用必須經(jīng)財(cái)務(wù)科長(zhǎng)審批，印鑒必須交叉保管(或分開(kāi)管理)。
三、嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票，特殊情況必須在支票上寫(xiě)明收款單位名稱，款項(xiàng)用途、簽發(fā)日期、規(guī)定限額，由領(lǐng)用人在專設(shè)登記薄上簽章。作廢支票必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。對(duì)于空白收據(jù)的管理，專設(shè)登記薄登記，認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷(xiāo)手續(xù)。
四、記銀行日記賬與對(duì)賬必須由兩人交叉負(fù)責(zé)，由對(duì)賬人制“銀行余額調(diào)節(jié)表”。
五、門(mén)診、住院收款室貨幣資金的管理
1、收費(fèi)員將當(dāng)日收入必須足額上繳出納員，由收款室負(fù)責(zé)人打出收入日?qǐng)?bào)匯總表上報(bào)財(cái)務(wù)科，財(cái)務(wù)科由專人對(duì)上報(bào)的匯總報(bào)表進(jìn)行審核，制單會(huì)計(jì)對(duì)審核無(wú)誤的匯總報(bào)表進(jìn)行賬務(wù)處理。
2、收款室負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)科應(yīng)分別定期或不定期對(duì)門(mén)診收費(fèi)處進(jìn)行現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)，杜絕挪用現(xiàn)金現(xiàn)象的發(fā)生。
3、收費(fèi)員不得借故不打印病人姓名、科室等，打印項(xiàng)目要準(zhǔn)確無(wú)誤，現(xiàn)金、印鑒、票據(jù)要妥善保管。
4、每個(gè)收費(fèi)員必須設(shè)計(jì)算機(jī)密碼，并且不定期更換密碼，不得隨意進(jìn)入他人程序收費(fèi)，電腦票據(jù)號(hào)與發(fā)票號(hào)必須保持一致。
5、收費(fèi)員應(yīng)備規(guī)定數(shù)額的找零備用金(應(yīng)根據(jù)本醫(yī)院的實(shí)際業(yè)務(wù)量確定)，不得將公、私款混用，不得隨意外供或挪用收費(fèi)款，每日下班前必須將全部現(xiàn)金放入保險(xiǎn)柜妥善保管。
六、住院結(jié)算處貨幣資金的`管理
1、收費(fèi)員將當(dāng)日收入必須足額上繳出納員，由收款室負(fù)責(zé)人(兼會(huì)計(jì))打出收入日?qǐng)?bào)匯總表與現(xiàn)金進(jìn)行核對(duì)，對(duì)審核無(wú)誤的匯總報(bào)表進(jìn)行賬務(wù)處理。
2、財(cái)務(wù)科應(yīng)定期或不定期對(duì)住院結(jié)算處進(jìn)行現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)，杜絕繳款不及時(shí)，挪用現(xiàn)金等現(xiàn)象發(fā)生。
3、收款室負(fù)責(zé)人(兼會(huì)計(jì))對(duì)每日預(yù)收款收據(jù)、出院結(jié)算憑證票號(hào)進(jìn)行核對(duì)檢查。
4、月末由收款室負(fù)責(zé)人(兼會(huì)計(jì))與計(jì)算機(jī)預(yù)收款、應(yīng)收在院病人醫(yī)療款進(jìn)行核對(duì)，并與銀行對(duì)賬同時(shí)編制“銀行余額調(diào)節(jié)表”。
5、辦理出院結(jié)算人員應(yīng)備規(guī)定數(shù)額的找零備用金，不得將公、私款混用，不得隨意外供或挪用公款。應(yīng)將現(xiàn)金、印鑒、票據(jù)妥善保管，每日下班前必須將全部現(xiàn)金放入保險(xiǎn)柜。
6、每個(gè)辦理出、入院結(jié)算人員，必須設(shè)計(jì)算機(jī)密碼，并且不定期更換密碼，不得隨意進(jìn)入他人程序，電腦票據(jù)號(hào)與發(fā)票號(hào)必須保持一致。
7、住院病人以轉(zhuǎn)賬支票交付預(yù)交款的，在辦理出院結(jié)算時(shí)，若有余額必須以轉(zhuǎn)賬支票形式(銀行規(guī)定的轉(zhuǎn)賬起點(diǎn))退回原出票單位，不得退付現(xiàn)金。
七、收款處、住院處退費(fèi)管理
1、門(mén)診檢查，治療費(fèi)的退費(fèi)，必須經(jīng)相關(guān)科室的主任、當(dāng)事人簽字后，方可退費(fèi)。
2、門(mén)診收費(fèi)員項(xiàng)目打錯(cuò)需要退費(fèi)時(shí)，必須經(jīng)收費(fèi)處負(fù)責(zé)人核實(shí)并簽字后，方可退費(fèi)。
3、住院處預(yù)交款的退費(fèi)，必須經(jīng)住院處負(fù)責(zé)人或財(cái)務(wù)科長(zhǎng)簽字后，方可退費(fèi)。
4、住院病人費(fèi)用的退費(fèi)，必須經(jīng)科主任、住院部負(fù)責(zé)人簽字后，方可退費(fèi)。
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為加強(qiáng)收費(fèi)票據(jù)的管理，根據(jù)國(guó)家財(cái)政部、許昌市財(cái)政局票據(jù)管理的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我院的實(shí)際情況，制定本制度。
一、本制度所稱票據(jù)是指醫(yī)院進(jìn)行各種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)時(shí)，對(duì)外出據(jù)的收款憑證。收費(fèi)票據(jù)是醫(yī)院財(cái)務(wù)收支的法定憑證和會(huì)計(jì)核算的原始憑證。
二、收費(fèi)票據(jù)由醫(yī)院財(cái)務(wù)部門(mén)統(tǒng)一管理，醫(yī)院其他部門(mén)不得自行領(lǐng)購(gòu)、使用未經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)批準(zhǔn)的票據(jù)。
三、醫(yī)院應(yīng)使用財(cái)政部門(mén)監(jiān)制的各種票據(jù)。并按財(cái)政部門(mén)規(guī)定的使用辦法、范圍使用。嚴(yán)格區(qū)分各種票據(jù)，不得混用。
四、財(cái)務(wù)科要明確專人負(fù)責(zé)收費(fèi)票據(jù)的.領(lǐng)購(gòu)、保管、稽核、核銷(xiāo)。出納、收費(fèi)人員不得兼管票據(jù)的管理、稽核等不相容工作。
五、醫(yī)院應(yīng)建立收費(fèi)票據(jù)專用帳簿，分種類(lèi)登記票據(jù)的領(lǐng)購(gòu)、結(jié)存數(shù)量，并登記起止號(hào)碼。
六、票據(jù)領(lǐng)用時(shí)，經(jīng)管人和領(lǐng)用人要核對(duì)數(shù)量、號(hào)碼后簽字。醫(yī)院要根據(jù)票據(jù)的實(shí)際使用量，制定領(lǐng)用票據(jù)的數(shù)量，交舊領(lǐng)新。
七、分支機(jī)構(gòu)領(lǐng)用票據(jù)，要經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)同意。票據(jù)使用完，經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)核銷(xiāo)后，才可領(lǐng)用新票據(jù)。
八、收費(fèi)票據(jù)不得轉(zhuǎn)讓、代開(kāi)。開(kāi)出的收費(fèi)票據(jù)要加蓋醫(yī)院專用章，內(nèi)容要完整真實(shí)。
九、票據(jù)使用完后，要有專人稽核。存根應(yīng)按會(huì)計(jì)檔案要求妥善保管，保管期滿后，要按市財(cái)政局訂的《財(cái)政票據(jù)存根核銷(xiāo)工作程序》核銷(xiāo)。
十、經(jīng)管人員變更后要按會(huì)計(jì)移交制度，對(duì)票據(jù)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)、移交，寫(xiě)出移交清冊(cè)，經(jīng)交接雙方及監(jiān)交人簽字。
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一、根據(jù)審核后的原始憑證，正確地編制記賬憑證。首先要重視填制記賬憑證工作，杜絕不附原始憑證的記賬憑證。往來(lái)賬的許多問(wèn)題都是從記賬憑證開(kāi)始的。無(wú)論是沖賬、更正，還是轉(zhuǎn)賬調(diào)整，都應(yīng)有外來(lái)或自制的原始憑證，哪怕是公函、協(xié)議、說(shuō)明等，要求能正確、全面反映該項(xiàng)賬務(wù)處理的原因和根據(jù)。
二、及時(shí)、準(zhǔn)確地登記往來(lái)明細(xì)帳簿，往來(lái)科目的設(shè)置要靈活掌握，避免相同的業(yè)務(wù)和單位記到不同往來(lái)賬中，而造成對(duì)賬的不便和統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的遺漏。
三、往來(lái)金額不要隨意捏合，應(yīng)按會(huì)計(jì)制度要求，每筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)做一筆會(huì)計(jì)分錄，為單位之間核對(duì)往來(lái)賬打下良好的基礎(chǔ)。應(yīng)杜絕數(shù)筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)合做一筆會(huì)計(jì)分錄的現(xiàn)象，以保證按記賬憑證登記的是名符其實(shí)的明細(xì)賬。
四、定期核對(duì)往來(lái)賬，做好對(duì)賬記錄。對(duì)賬是往來(lái)賬管理的重要方面。會(huì)計(jì)要定期對(duì)賬，認(rèn)真填制《余額調(diào)節(jié)表》，通過(guò)核對(duì)賬目，如有不符，應(yīng)查明原因，及時(shí)處理。而且通過(guò)交流，達(dá)到往來(lái)賬核算方法的相互照應(yīng)，使雙方核算更準(zhǔn)確、對(duì)賬更方便。
五、加強(qiáng)往來(lái)賬的分析。按會(huì)計(jì)制度規(guī)定，應(yīng)收和預(yù)付款項(xiàng)是醫(yī)院資產(chǎn)的一個(gè)重要組成部分，它包括發(fā)生的各項(xiàng)債權(quán)。而應(yīng)付和預(yù)收款項(xiàng)又是負(fù)債的重要方面，是發(fā)生的各種債務(wù)。從往來(lái)賬的核算來(lái)看，可以反映企業(yè)的債權(quán)、債務(wù)情況。通過(guò)往來(lái)賬的分析，可深刻揭示企業(yè)債權(quán)、債務(wù)所存在的.問(wèn)題，評(píng)價(jià)其是否合理、是否存在不良資產(chǎn)、遵照一貫性原則、合理確定壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法和比例。建立壞賬審批制度，嚴(yán)格地避免和控制“呆賬”。對(duì)于逾期的應(yīng)收款及時(shí)督促催收。對(duì)長(zhǎng)期無(wú)人追索的應(yīng)付款項(xiàng)進(jìn)行調(diào)查，確屬不需付的帳款，應(yīng)報(bào)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)部門(mén)批準(zhǔn)，及時(shí)進(jìn)行帳務(wù)調(diào)整。為改善經(jīng)營(yíng)管理，提出合理化建議。往來(lái)賬的管理對(duì)加速資金回籠、提高資金使用效率有著極其重要的作用。
醫(yī)院內(nèi)部控制制度 5
為了加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，建立健全內(nèi)部會(huì)計(jì)管理制度，保證單位會(huì)計(jì)工作有序進(jìn)行，根據(jù)《會(huì)計(jì)法》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》和《內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范》，結(jié)合我院實(shí)際制訂本制度。
一、內(nèi)部控制制度的原則：
1、所有會(huì)計(jì)事項(xiàng)必須經(jīng)兩人以上經(jīng)辦；
2、審批與經(jīng)辦分管；
3、錢(qián)與賬分管；
4、賬與物分管；
5、錢(qián)與物分管；
6、對(duì)各項(xiàng)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的處理必須進(jìn)行稽核。
二、各會(huì)計(jì)崗位設(shè)置、職責(zé)和權(quán)限劃分應(yīng)遵守以上各原則。
三、凡涉及現(xiàn)金、銀行存款的收支及轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，在會(huì)計(jì)處理手續(xù)上必須做到：
1、醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)審批、醫(yī)院分管科室經(jīng)辦，使上下級(jí)之間相互監(jiān)督與牽制。
2、一個(gè)崗位經(jīng)辦，另一個(gè)崗位復(fù)核，使崗位之間受到監(jiān)督與牽制。
四、凡涉及藥品、材料、物資、設(shè)備的進(jìn)出業(yè)務(wù)，在經(jīng)辦手續(xù)上必須做到：
1、審批、購(gòu)買(mǎi)、驗(yàn)收各環(huán)節(jié)獨(dú)立進(jìn)行，專人負(fù)責(zé)，使各環(huán)節(jié)之間相互監(jiān)督與牽制。
2、保管、領(lǐng)用、核算、財(cái)產(chǎn)清查各環(huán)節(jié)獨(dú)立進(jìn)行，專人負(fù)責(zé)，使各環(huán)節(jié)之間相互監(jiān)督與牽制。
五、出納崗位人員不得兼管稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)、債務(wù)賬目的登記工作。
六、審核結(jié)算崗位不得兼任工資、公積金和各項(xiàng)收費(fèi)的管理工作。
七、醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)人的`直系親屬不得擔(dān)任本院的會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)人和會(huì)計(jì)主管人員。會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)主管人員的直系親屬不得在本院擔(dān)任出納工作。
八、各會(huì)計(jì)崗位嚴(yán)格履行其崗位責(zé)任制，嚴(yán)守工作紀(jì)律，按照會(huì)計(jì)法規(guī)制度和工作程序辦理會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)，不得超越崗位職責(zé)權(quán)限。一人多崗或一崗多人的情況下，必須符合上述各項(xiàng)原則。
九、會(huì)計(jì)人員依法行使財(cái)務(wù)監(jiān)督權(quán)，對(duì)違反國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和紀(jì)律的行為，應(yīng)當(dāng)制止和糾正，對(duì)不真實(shí)不合法的原始憑證，不予辦理。對(duì)記載不準(zhǔn)確不完整的原始憑證予以退回，要求更正補(bǔ)充。
醫(yī)院內(nèi)部控制制度 6
一、手術(shù)室的管理人員、工作人員和實(shí)施手術(shù)的醫(yī)師，應(yīng)當(dāng)具備手術(shù)室醫(yī)院感染預(yù)防與控制及環(huán)境衛(wèi)生學(xué)管理方面的知識(shí)，嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)規(guī)章制度、工作流程、操作規(guī)范，認(rèn)真履行崗位職責(zé)。
二、建筑布局應(yīng)當(dāng)符合功能流程合理和潔污區(qū)域分開(kāi)的原則，周?chē)h(huán)境清潔，無(wú)污染源。
功能分區(qū)應(yīng)當(dāng)包括：工作人員生活辦公區(qū)；無(wú)菌物品儲(chǔ)存區(qū)；醫(yī)護(hù)人員刷手、患者手術(shù)區(qū)域；污物處理區(qū)域。各區(qū)標(biāo)志明確，設(shè)專用通道，區(qū)域之間有實(shí)際屏障，避免交叉污染。
三、手術(shù)室內(nèi)應(yīng)設(shè)無(wú)菌手術(shù)間、一般手術(shù)間、隔離手術(shù)間，每一手術(shù)間限置一張手術(shù)臺(tái)；隔離手術(shù)間應(yīng)靠近手術(shù)室入口處。
四、配備流動(dòng)水等洗手設(shè)施，嚴(yán)格手衛(wèi)生管理。
洗手刷/海綿、擦手毛巾一人一用一滅菌，戴手套前后應(yīng)洗手及手消毒。
五、手術(shù)室的墻壁、地面光滑、無(wú)裂隙，排水系統(tǒng)良好。
六、手術(shù)室用房的墻體表面、地面和各種設(shè)施、儀器設(shè)備的表面，應(yīng)當(dāng)在每日開(kāi)始手術(shù)前和手術(shù)結(jié)束后進(jìn)行濕式擦拭方法的清潔、消毒，墻體表面的擦拭高度為2—2.5M。未經(jīng)清潔、消毒的手術(shù)間不得連續(xù)使用。
七、不同區(qū)域及不同手術(shù)用房的清潔、消毒物品應(yīng)當(dāng)分開(kāi)使用。用于清潔、消毒的'拖布、抹面應(yīng)當(dāng)是不易掉纖維的織物材料。
八、手術(shù)部應(yīng)當(dāng)選用環(huán)保型中、高效化學(xué)消毒劑，根據(jù)消毒滅菌效果監(jiān)測(cè)資料選擇有效的消毒劑，周期性更換，避免長(zhǎng)期使用一種消毒劑導(dǎo)致微生物的耐藥性。
九、接送手術(shù)病人平車(chē)應(yīng)用交換車(chē)，并保持清潔，平車(chē)上的鋪單一人一換。
十、進(jìn)入手術(shù)室的人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照規(guī)定更換手術(shù)室專用的工作衣、鞋、帽、口罩；穿好無(wú)菌手術(shù)衣的醫(yī)務(wù)人員限制在無(wú)菌區(qū)活動(dòng)，手術(shù)結(jié)束后脫下的手術(shù)衣、手套、口罩等物品，應(yīng)當(dāng)放入指定位置后方可離開(kāi)手術(shù)室。
十一、實(shí)施手術(shù)刷手的人員，刷手后只能觸及無(wú)菌物品和無(wú)菌區(qū)域。
十二、在手術(shù)室的工作人員和實(shí)施手術(shù)的醫(yī)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守?zé)o菌技術(shù)操作規(guī)程，在無(wú)菌區(qū)內(nèi)只允許使用無(wú)菌物品，若對(duì)物品的無(wú)菌性有懷疑，應(yīng)當(dāng)視其為污染；不得在手術(shù)者背后傳遞器械、用物，墜落在手術(shù)床邊緣以下或者手術(shù)器械臺(tái)平面以下的器械、物品應(yīng)視為污染。
十三、嚴(yán)格限制進(jìn)入手術(shù)間的人員數(shù)，手術(shù)室的門(mén)在手術(shù)過(guò)程中應(yīng)當(dāng)關(guān)閉，盡量減少人員的出入。
十四、患有上呼吸道感染或者其他傳染病的工作人員應(yīng)暫時(shí)限制進(jìn)入手術(shù)室工作。
十五、手術(shù)使用的醫(yī)療器械、器具以及各種敷料必須達(dá)到無(wú)菌，無(wú)菌物品應(yīng)當(dāng)存放于無(wú)菌物品儲(chǔ)存區(qū)域。
十六、一次性使用的無(wú)菌醫(yī)療器械、器具不得重復(fù)使用。
十七、醫(yī)務(wù)人員使用無(wú)菌物品和器械時(shí)，應(yīng)當(dāng)檢查外包裝的完整性和滅菌有效日期，包括不合格或者超過(guò)滅菌有效期限的物品或肉眼可見(jiàn)污垢的器械、敷料和物品不得使用。
十八、獲準(zhǔn)進(jìn)入手術(shù)室的新設(shè)備或者因手術(shù)需要外帶的儀器、設(shè)備，使用前必須對(duì)其進(jìn)行檢查，應(yīng)按手術(shù)器械的性能、用途做好清洗、消毒、滅菌工作后方可使用。
十九、進(jìn)入手術(shù)室無(wú)菌區(qū)和清潔區(qū)域的物品、藥品，應(yīng)當(dāng)拆除其外包裝后進(jìn)行存放，設(shè)施、設(shè)備應(yīng)當(dāng)進(jìn)行表面的清潔處理。
二十、病人吸氧裝置、霧化吸入器、氧氣濕化瓶、麻醉導(dǎo)管及面罩等器具應(yīng)當(dāng)一人一用一消毒或者滅菌，干燥或無(wú)菌保存。
二十一、手術(shù)室工作人員應(yīng)掌握器械清洗、消毒相關(guān)知識(shí)，對(duì)可重復(fù)使用的醫(yī)療器械應(yīng)按正確的器械清洗、保養(yǎng)以及滅菌的方法進(jìn)行。
耐熱、耐濕物品首選壓力蒸汽滅菌，備用刀、剪刀等器具可采用小包裝進(jìn)行壓力蒸汽滅菌，避免使用化學(xué)滅菌劑浸泡滅菌；特殊污染（炭疽、破傷風(fēng)、氣性壞疽等）器械按高水平消毒—清洗—滅菌程序進(jìn)行。
醫(yī)院內(nèi)部控制制度 7
一、進(jìn)入潔凈手術(shù)部清潔區(qū)、無(wú)菌區(qū)內(nèi)的人員應(yīng)當(dāng)更換手術(shù)部專用的產(chǎn)塵少的工作服。
二、潔凈手術(shù)部各區(qū)域的緩沖區(qū)，應(yīng)當(dāng)設(shè)有明顯標(biāo)識(shí)，各區(qū)域的門(mén)應(yīng)當(dāng)保持關(guān)閉狀態(tài)，不可同時(shí)打開(kāi)出、入門(mén)。
三、醫(yī)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)在氣流的上風(fēng)側(cè)進(jìn)行無(wú)菌技術(shù)操作，有對(duì)空氣產(chǎn)生污染的操作選擇在回風(fēng)口側(cè)進(jìn)行。
四、潔凈手術(shù)室溫度應(yīng)在20℃~25℃；相對(duì)濕度為40%~60%；噪聲為40~50分貝；手術(shù)室照明的平均照度為500L左右；潔凈手術(shù)室在手術(shù)中保持正壓狀態(tài)，潔凈區(qū)與相鄰潔凈區(qū)的靜壓差應(yīng)符合標(biāo)準(zhǔn)（Ⅰ、Ⅱ級(jí)8Pa；Ⅲ、Ⅳ級(jí)5Pa；潔凈區(qū)對(duì)非潔凈區(qū)10Pa）。
五、潔凈手術(shù)部的凈化空調(diào)系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)在手術(shù)前30分鐘開(kāi)啟。
六、潔凈手術(shù)部的`凈化空調(diào)系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)連續(xù)運(yùn)行，直到清潔、消毒工作完成。
�、駘Ⅱ級(jí)用房的運(yùn)轉(zhuǎn)時(shí)間為清潔、消毒工作完成后20分鐘，Ⅲ~Ⅳ級(jí)用房的運(yùn)轉(zhuǎn)時(shí)間為清潔、消毒工作完成后30分鐘。
七、空氣處理機(jī)組、新風(fēng)機(jī)組就定期檢查，保持清潔。
潔凈手術(shù)部新風(fēng)機(jī)組粗效網(wǎng)每2天清潔一次；粗效過(guò)濾器宜1~2月更換一次；中效過(guò)濾器宜每周檢查，3個(gè)月更換一次；亞高效過(guò)濾器每年更換。末端高效過(guò)濾器宜每年檢查一次，當(dāng)阻力超過(guò)設(shè)計(jì)初阻力160Pa或已經(jīng)使用3年以上時(shí)宜更換。
八、消毒氣體、麻醉廢氣的控制排放，應(yīng)單獨(dú)系統(tǒng)排放或與送風(fēng)系統(tǒng)連鎖的裝置，不可回風(fēng)進(jìn)入循環(huán)。
九、排風(fēng)機(jī)組中的中效過(guò)濾器宜每年更換，發(fā)現(xiàn)污染和堵塞有時(shí)更換。
十、定期檢查回風(fēng)口過(guò)濾網(wǎng)，宜每周清潔一次，每年更換一次。
如遇特殊污染，及時(shí)更換，并用消毒劑擦拭回風(fēng)口內(nèi)表面。
十一、負(fù)壓手術(shù)室每次手術(shù)結(jié)束后應(yīng)當(dāng)進(jìn)行負(fù)壓持續(xù)運(yùn)轉(zhuǎn)15分鐘后再進(jìn)行清潔擦拭，達(dá)到自凈要求方可進(jìn)行下一個(gè)手術(shù)。
過(guò)濾致病氣溶膠的排風(fēng)過(guò)濾器應(yīng)當(dāng)每半年更換一次。
十二、熱交換器機(jī)組散熱器應(yīng)當(dāng)每周進(jìn)行高壓自來(lái)水噴射沖洗，并保持清潔干燥。
十三、對(duì)空調(diào)器內(nèi)部加濕器和表冷器下的水盤(pán)和水塔，應(yīng)當(dāng)每周進(jìn)行清洗去除污垢，并保持干燥清潔。
十四、對(duì)擋水板應(yīng)當(dāng)每周進(jìn)行清洗，保持干燥。
十五、對(duì)凝結(jié)水的排水點(diǎn)應(yīng)當(dāng)每天檢查，并每周進(jìn)行清潔。
十六、Ⅰ~Ⅲ級(jí)潔凈手術(shù)室和Ⅰ~Ⅱ級(jí)其他潔凈用房應(yīng)當(dāng)實(shí)行空氣潔凈系統(tǒng)送、回風(fēng)的動(dòng)態(tài)控制；Ⅳ級(jí)潔凈手術(shù)室和Ⅲ、Ⅳ級(jí)其他潔凈用房可能通過(guò)末端為高效或者亞高效過(guò)濾器的局部空氣凈化設(shè)備實(shí)行動(dòng)態(tài)控制，并設(shè)置工程專職人員負(fù)責(zé)手術(shù)進(jìn)行中的計(jì)算機(jī)動(dòng)態(tài)監(jiān)控；非潔凈區(qū)可以利用局部?jī)艋O(shè)備進(jìn)行循環(huán)自凈。
十七、設(shè)專門(mén)維護(hù)人員，遵循設(shè)備的使用說(shuō)明進(jìn)行保養(yǎng)與維護(hù)；并制定運(yùn)行手冊(cè)，有檢查和記錄。
十八、空氣凈化系統(tǒng)的送風(fēng)末端裝置應(yīng)當(dāng)保持密閉，不泄露。
十九、負(fù)壓手術(shù)室和產(chǎn)生致病性氣溶膠的房間應(yīng)當(dāng)設(shè)置獨(dú)立的空氣凈化系統(tǒng)，并且排風(fēng)口安裝高效過(guò)濾器。
二十、排放有致病氣溶膠的風(fēng)口應(yīng)采用密閉裝置。
二十一、潔凈手術(shù)部投入運(yùn)行前，應(yīng)當(dāng)經(jīng)有資質(zhì)的工程質(zhì)檢部門(mén)進(jìn)行綜合性能全面評(píng)定，并作為手術(shù)部基礎(chǔ)材料存檔。
二十二、潔凈手術(shù)部日常實(shí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，必測(cè)項(xiàng)目為細(xì)菌濃度和空氣的氣壓差。檢測(cè)方法和標(biāo)準(zhǔn)符合相關(guān)規(guī)定。
二十三、每天可通過(guò)凈化自控系統(tǒng)進(jìn)行機(jī)組監(jiān)控并記錄，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)解決。
二十四、每月對(duì)非潔凈區(qū)域局部?jī)艋汀⒒仫L(fēng)口設(shè)備進(jìn)行清潔狀況的檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)解決。
二十五、每月對(duì)各級(jí)別潔凈手術(shù)部手術(shù)室至少進(jìn)行1間靜態(tài)空氣凈化效果的監(jiān)測(cè)并記錄。
二十六、每半年對(duì)潔凈手術(shù)部進(jìn)行一次包括塵埃粒子、高效過(guò)濾器的使用狀況、測(cè)漏、零部件的工作狀況等在內(nèi)的綜合性能全面評(píng)定，監(jiān)控并記錄。
二十七、每半年對(duì)潔凈手術(shù)部的正負(fù)壓力進(jìn)行監(jiān)測(cè)并記錄。
醫(yī)院內(nèi)部控制制度 8
一、消毒供應(yīng)室的各類(lèi)人員必須經(jīng)相應(yīng)的崗位培訓(xùn)，掌握各類(lèi)診療器械清洗、消毒及個(gè)人防護(hù)等醫(yī)院感染預(yù)防與控制方面的知識(shí)；應(yīng)遵循標(biāo)準(zhǔn)預(yù)防的原則，嚴(yán)格遵守有關(guān)規(guī)章制度、工作流程、操作規(guī)范，認(rèn)真履行崗位職責(zé)。
二、消毒供應(yīng)室布局合理，相對(duì)獨(dú)立，鄰近手術(shù)室和臨床科室，便于收、送；周?chē)h(huán)境清潔、無(wú)污染源；通風(fēng)采風(fēng)良好。
三、醫(yī)院應(yīng)按照集中管理的方式，對(duì)所有重復(fù)使用并需要清洗消毒、滅菌的診療器械、器具、物品集中由消毒供應(yīng)中心處理和供應(yīng)。
四、醫(yī)療機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)其規(guī)模、任務(wù)、消毒供應(yīng)種類(lèi)及工作量，合理配備清洗消毒設(shè)備及配套設(shè)施。
五、內(nèi)部布局合理，分辦公區(qū)域和工作區(qū)域。
工作區(qū)分去污染區(qū)、檢查包裝區(qū)、無(wú)菌物品存放區(qū)，各區(qū)劃分明確，標(biāo)志清楚，區(qū)域間設(shè)有實(shí)際屏障和物品通道，嚴(yán)格管理，實(shí)行由污到潔的工作流程，不昨潔污交叉或物品回流。
六、天花板、墻壁應(yīng)光滑無(wú)縫隙，便于清洗和消毒；墻角宜采用弧形設(shè)計(jì)以減少死角。地面應(yīng)防滑、易清洗、耐腐蝕。電源插座應(yīng)采用嵌墻式防水安全型。包裝間、無(wú)菌物品存放間安裝空氣消毒裝置，每天對(duì)空氣、物體表面等消毒2次，空氣細(xì)菌菌落總數(shù)≤4CFu/(5min*9cm平皿）標(biāo)準(zhǔn)。
七、嚴(yán)格區(qū)分滅菌與未滅菌物品，定點(diǎn)放置。
對(duì)各類(lèi)無(wú)菌包應(yīng)認(rèn)真執(zhí)行檢查制度，包括包裝規(guī)范及包外標(biāo)注等，發(fā)放前必須認(rèn)真檢查，過(guò)期重新滅菌。下收下送車(chē)輛潔、污分開(kāi)，每日清洗消毒，分區(qū)存放，保持車(chē)輛清潔、干燥。
八、凡需要消毒、滅菌的診療器械、器具和物品必須先清洗再消毒滅菌。
特殊感染性疾�。ㄌ烤�、破傷風(fēng)、氣性壞疽等）污染的器械應(yīng)單獨(dú)包裝，明顯標(biāo)記，先經(jīng)高水平消毒后再清洗；朊毒體感染病人用后的器械按照WS310.2-2009《清洗消毒及滅菌技術(shù)操作規(guī)范》有關(guān)要求處置。
九、器械的清洗消毒/滅菌應(yīng)遵循回收、分類(lèi)、清洗、消毒、檢查、包裝、滅菌、儲(chǔ)存與發(fā)放等基本工作流程。
十、器械、物品的清洗，應(yīng)根據(jù)其不同材質(zhì)和性質(zhì)、形狀、精密程度與污染狀況進(jìn)行分類(lèi)，選擇正確的清洗方法。
耐熱、耐濕的器械與物品宜采用機(jī)構(gòu)清洗方法；精密復(fù)雜的器械應(yīng)先手工清洗，再采用機(jī)構(gòu)清洗方法。
十一、經(jīng)過(guò)清洗、消毒、干燥處理的器械、物品，必須進(jìn)行清洗質(zhì)量檢查和器械功能檢查，符合要求后再包裝滅菌。
滅菌包必須包裝嚴(yán)密、正確，捆扎松緊適宜，包外標(biāo)注物品名稱、滅菌日期、失效日期、操作人員代號(hào)、滅菌鍋號(hào)、鍋次等，使用化學(xué)指示膠帶貼封。
十二、根據(jù)器械、物品的用途、性質(zhì)等選擇適宜的滅菌方式，滅菌物品的裝載、卸載、存放與發(fā)放正確、適合，嚴(yán)格遵守消毒供應(yīng)技術(shù)操作程序，確保供應(yīng)物品的質(zhì)量。
十三、消毒供應(yīng)中心應(yīng)進(jìn)行質(zhì)量控制過(guò)程的記錄與追蹤，建立清洗、消毒設(shè)備和操作的過(guò)程記錄，記錄應(yīng)易于識(shí)別和追溯。
滅菌質(zhì)量記錄保留期限應(yīng)不少于3年。對(duì)消毒劑的濃度、使用中的消毒液、常水和精洗用水的質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)測(cè)；對(duì)自身工作環(huán)境的'潔凈程度和清洗、組裝、滅菌等環(huán)節(jié)的工作質(zhì)量有監(jiān)控措施；對(duì)滅菌后成品的包裝、外觀及內(nèi)在質(zhì)量有檢測(cè)措施。
十四、消毒供應(yīng)中心所使用的各種材料包括清潔劑、洗滌用水、潤(rùn)滑劑、消毒劑、包裝材料（含硬質(zhì)容器、特殊包裝材料）監(jiān)測(cè)材料等，應(yīng)符合國(guó)家的有關(guān)要求。
對(duì)購(gòu)進(jìn)的原材料、消毒洗滌劑、試劑、一次性珍無(wú)菌醫(yī)療用品等進(jìn)行質(zhì)量監(jiān)督，杜絕不合格產(chǎn)品進(jìn)入供應(yīng)室。一次性使用無(wú)菌醫(yī)療用品，應(yīng)拆除外包裝后，方可移入無(wú)菌物品存放間。
十五、壓力蒸汽滅菌器操作人員還必須取得質(zhì)量監(jiān)督部門(mén)頒發(fā)的《中華人民共和國(guó)特種設(shè)備作業(yè)人員證》，持證上崗，遵章守制。
醫(yī)院內(nèi)部控制制度 9
充分發(fā)揮醫(yī)院感染監(jiān)控網(wǎng)絡(luò)的監(jiān)控作用，科室監(jiān)控小組成員及時(shí)發(fā)現(xiàn)醫(yī)院感染病例并報(bào)告感染管理科；感染管理科專職人員調(diào)查、收集、整理、分析有關(guān)醫(yī)院感染的各種監(jiān)測(cè)資料，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題。由感染管理科證實(shí)流行或爆發(fā)趨勢(shì)，對(duì)懷疑患有同類(lèi)感染的病例進(jìn)行確診。
一、臨床科室短時(shí)間內(nèi)發(fā)現(xiàn)3例及以上疑似醫(yī)院感染暴發(fā)病例，必須在6小時(shí)內(nèi)由科主任或護(hù)士長(zhǎng)報(bào)告給醫(yī)院感染管理科，并立即采取控制措施。
二、出現(xiàn)醫(yī)院感染暴發(fā)或疑似暴發(fā)時(shí)，醫(yī)院感染管理科應(yīng)立即報(bào)告主管院長(zhǎng)及醫(yī)院感染管理委員會(huì)主任委員。
三、醫(yī)院感染管理委員會(huì)主任委員接到報(bào)告后，應(yīng)立即向醫(yī)務(wù)科、護(hù)理部、設(shè)備科、藥劑科及總務(wù)科進(jìn)行通報(bào)，以有利于有關(guān)部門(mén)及時(shí)采取應(yīng)急處置措施。
四、當(dāng)發(fā)生5例以上疑似醫(yī)院感染暴發(fā)或3例以上醫(yī)院感染暴發(fā)時(shí)，醫(yī)院應(yīng)于12小時(shí)內(nèi)向市衛(wèi)生局及所在地醫(yī)院感染管理質(zhì)量控制中心報(bào)告。
五、當(dāng)發(fā)生10例以上的醫(yī)院感染暴發(fā)、發(fā)生特殊病原體或者新發(fā)病原體的醫(yī)院感染、可能造成重大公共影響或者嚴(yán)重后果的醫(yī)院感染時(shí)，醫(yī)院應(yīng)于2小時(shí)內(nèi)向市衛(wèi)生局及市疾控中心報(bào)告。
六、確診為傳染病的醫(yī)院感染暴發(fā)按《傳染病防治法》的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行報(bào)告和控制。
七、出現(xiàn)醫(yī)院感染暴發(fā)或疑似暴發(fā)時(shí)，醫(yī)院感染管理委員會(huì)必須及時(shí)組織人員進(jìn)行應(yīng)急處置，采取有效控制措施，防止蔓延：
1、查找感染源：醫(yī)院感染管理科、檢驗(yàn)科應(yīng)對(duì)感染病人、接觸者、可疑傳染源、環(huán)境、物品、醫(yī)務(wù)人員及陪護(hù)人員等進(jìn)行病原學(xué)檢查。
2、分析引起感染的因素：感染管理科專職人員應(yīng)對(duì)感染病人及相關(guān)人群進(jìn)行詳細(xì)流行病學(xué)調(diào)查。調(diào)查感染病人及周?chē)巳喊l(fā)病情況、分布特點(diǎn)并進(jìn)行分析，根據(jù)疾病的特點(diǎn)分析可能的感染途徑，對(duì)感染病人、疑似病人、病原攜帶者及其密切接觸者進(jìn)行追蹤調(diào)查，確定感染途徑。
3、對(duì)感染病人積極實(shí)施醫(yī)療救治，控制感染源，必要時(shí)進(jìn)行隔離。
4、切斷感染途徑。在確定感染暴發(fā)的傳播途徑后，采取相應(yīng)的控制措施。對(duì)感染源污染的環(huán)境采取正確有效的消毒處置措施。
5、對(duì)易感人群實(shí)施保護(hù)措施。必要時(shí)對(duì)易感病人隔離治療，甚至?xí)和＝邮招虏∪恕?/p>
6、調(diào)查結(jié)束后應(yīng)盡快將調(diào)查處置過(guò)程整理成書(shū)面材料，記錄暴發(fā)經(jīng)過(guò)，調(diào)查步驟和所采取的.控制措施及其效果，并分析此次調(diào)查的經(jīng)驗(yàn)與不足。
八、任何科室和個(gè)人對(duì)醫(yī)院感染暴發(fā)事件不得瞞報(bào)、緩報(bào)和謊報(bào)。
九、主管院長(zhǎng)及醫(yī)院感染管理委員會(huì)主任委員接到報(bào)告，應(yīng)及時(shí)組織相關(guān)部門(mén)協(xié)助醫(yī)院感染管理科開(kāi)展調(diào)查與控制工作，并從人力、物力和財(cái)力方面予以保證。
各臨床科室應(yīng)當(dāng)對(duì)醫(yī)院感染暴發(fā)的調(diào)查處置工作予以配合，不得拒絕和阻礙，不得提供虛假材料。各職能部門(mén)應(yīng)相互配合積極合作，認(rèn)真落實(shí)醫(yī)院感染暴發(fā)應(yīng)急處置措施。
附：處理流程
1、醫(yī)院感染暴發(fā)：指在醫(yī)療機(jī)構(gòu)或其科室的患者中，短時(shí)間內(nèi)發(fā)生3例以上同種同源感染病例的現(xiàn)象。
2、疑似醫(yī)院感染暴發(fā)：指在醫(yī)療機(jī)構(gòu)或其科室的患者中，短時(shí)間內(nèi)出現(xiàn)3例以上臨床癥候群相似、懷疑有共同感染源的感染病例；或者3例以上懷疑有共同感染源或感染途徑的感染病例現(xiàn)象。
3、處理流程：臨床科室發(fā)現(xiàn)感染病例一→報(bào)告感染管理科一→感染管理科核實(shí)流行或爆發(fā)一→報(bào)告院領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)有關(guān)部門(mén)一→同時(shí)開(kāi)展流行病學(xué)調(diào)查查找感染源一隔離病人一→查找引起感染的因素一→制定控制措施一→分析調(diào)查資料一→寫(xiě)出調(diào)查報(bào)告，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，制定防范措施。
醫(yī)院內(nèi)部控制制度 10
1.嚴(yán)格執(zhí)行醫(yī)院感染管理制度與程序。
2.每月做好對(duì)室內(nèi)環(huán)境、物體表面、工作人員手的采樣，細(xì)菌總數(shù)的檢測(cè)，并做好登記。
3.分管護(hù)士監(jiān)督工作人員認(rèn)真執(zhí)行消毒隔離制度。
4.護(hù)士長(zhǎng)督促檢查工勤人員做好清潔衛(wèi)生和消毒隔離工作。
5.新入院者、第一次透析者、外院轉(zhuǎn)入者必查HCV，HBV.梅毒，艾滋病毒。
6.根據(jù)HCV，HBV陽(yáng)性制度分機(jī)分區(qū)透析。
醫(yī)院內(nèi)部控制制度 11
一、建立健全債權(quán)和債務(wù)管理制度和崗位責(zé)任制
確保：業(yè)務(wù)經(jīng)辦與會(huì)計(jì)記錄；出納與會(huì)計(jì)記錄；業(yè)務(wù)經(jīng)辦與審批；總賬與明細(xì)賬核算；審查與記錄。五個(gè)不相容職務(wù)分離，不得由一人辦理債權(quán)或債務(wù)業(yè)務(wù)的全過(guò)程。
二、債權(quán)控制
�。ㄒ唬┘訌�(qiáng)債權(quán)控制。明確債權(quán)審批權(quán)限，健全審批手續(xù)，實(shí)行責(zé)任追究制度，對(duì)發(fā)生的大額債權(quán)必須要有保全措施。建立清欠核對(duì)報(bào)告制度，定期清理，并進(jìn)行債權(quán)賬齡分析，采取函證、對(duì)賬等形式加強(qiáng)催收管理和會(huì)計(jì)核算，定期將債權(quán)情況編制報(bào)表向院領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。
（二）建立健全應(yīng)收款項(xiàng)、預(yù)付款和備用金的催收、清理制度，嚴(yán)格審批，及時(shí)清理。
1、醫(yī)療應(yīng)收款管理要點(diǎn)。
醫(yī)院醫(yī)療應(yīng)收款主要包括門(mén)診病人欠費(fèi)、住院病人欠費(fèi)、歷年欠費(fèi)和醫(yī)保欠費(fèi)四個(gè)部分。我國(guó)社會(huì)主義性質(zhì)決定了醫(yī)院以提高社會(huì)效益為最高宗旨。因此，在醫(yī)療活動(dòng)過(guò)程中。如果發(fā)生經(jīng)濟(jì)和治病的矛盾時(shí)，當(dāng)以治療為主，首先應(yīng)搶救病人，救死扶傷，這就必然發(fā)生一些急診病人的欠費(fèi)。當(dāng)發(fā)生以上事項(xiàng)時(shí)，門(mén)診或住院收費(fèi)管理人員應(yīng)主動(dòng)與業(yè)務(wù)人員配合，把所發(fā)生的欠費(fèi)項(xiàng)目、金額及欠費(fèi)病人的姓名、單位、住址、聯(lián)系電話等均應(yīng)詳細(xì)記錄，并報(bào)院有關(guān)部門(mén)審批。門(mén)診和住院收費(fèi)處要有專人負(fù)責(zé)及時(shí)填制“門(mén)診病人欠費(fèi)情況表”和“住院病人欠費(fèi)情況表”，報(bào)財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行賬務(wù)處理。院財(cái)務(wù)部門(mén)要建立與門(mén)診和住院收費(fèi)部門(mén)對(duì)欠費(fèi)業(yè)務(wù)的定期核對(duì)制度，以確保其病人欠費(fèi)明細(xì)賬戶與門(mén)診收費(fèi)處和住院結(jié)算處的病人欠費(fèi)明細(xì)分類(lèi)賬戶的一致。如果發(fā)現(xiàn)不相符，應(yīng)及時(shí)查明原因，以防止挪用、偽造、貪污門(mén)診病人欠費(fèi)等舞弊行為的發(fā)生。
2、備用金的管理。
備用金是為門(mén)診收費(fèi)處、掛號(hào)室、住院處的收費(fèi)員備零錢(qián)，以及有關(guān)部門(mén)的采購(gòu)員周轉(zhuǎn)和零星開(kāi)支用的。備用金的.領(lǐng)取應(yīng)經(jīng)財(cái)務(wù)科長(zhǎng)、院長(zhǎng)的審批，當(dāng)備用金領(lǐng)取人員崗位變動(dòng)時(shí)應(yīng)及時(shí)收回備用金，每月末由對(duì)賬會(huì)計(jì)與備用金持有人進(jìn)行金額核對(duì)，年末對(duì)賬相符后收回，待次年年初重新申領(lǐng)。
3、職工出差借支和預(yù)付款的管理。
職工借支款僅限于長(zhǎng)期出差培訓(xùn)人員，及經(jīng)院領(lǐng)導(dǎo)班子研究同意有特殊情況的職工，先由本人填寫(xiě)借款單一式兩份，嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)支出的審批程序?qū)徍撕蟛拍芙柚�，出差回�?lái)及時(shí)到財(cái)務(wù)報(bào)賬，結(jié)清借款。對(duì)預(yù)付貨款需提供購(gòu)貨合同復(fù)印件，填寫(xiě)借款單一式兩份，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后，財(cái)會(huì)人員應(yīng)認(rèn)真審查有關(guān)違反規(guī)定和不合理的付款事項(xiàng)，嚴(yán)格控制預(yù)付款的發(fā)生，借款單第一聯(lián)作為付款的憑證，第二聯(lián)作為報(bào)賬憑證，對(duì)賬會(huì)計(jì)每月清理核對(duì)借款單，催促相關(guān)人員還款及報(bào)賬。
三、債務(wù)控制
1、加強(qiáng)債務(wù)控制。要充分考慮資產(chǎn)總額及構(gòu)成、還款能力、對(duì)醫(yī)療機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展的影響等因素，嚴(yán)格控制借款規(guī)模。大額債務(wù)發(fā)生必須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)集體決策，審批人必須在職責(zé)權(quán)限范圍內(nèi)審批。
2、建立債務(wù)授權(quán)審批、合同、付款和清理結(jié)算的控制制度。定期進(jìn)行債務(wù)清理，編制債務(wù)賬齡分析報(bào)告，及時(shí)清償債務(wù)，防范和控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
四、建立健全病人預(yù)交住院金、應(yīng)收在院病人醫(yī)藥費(fèi)、醫(yī)療欠費(fèi)管理控制制度。
�。ㄒ唬┙⒉∪祟A(yù)交住院金制度，預(yù)交金額度根據(jù)病人病情和治療的合理需要來(lái)確定，在病人住院時(shí)根據(jù)病人性質(zhì)需交納定額預(yù)交金后，方可辦理入院手續(xù)。特殊情況不能足額交納預(yù)交金的，由科醫(yī)生或護(hù)士、總值班人員簽字才可辦理入院手續(xù)。病人住院期間，由主治醫(yī)師、科微機(jī)管理員、及住院財(cái)會(huì)室等多方配合溝通協(xié)調(diào)，及時(shí)催款，防止欠款發(fā)生。
（二）每日進(jìn)行住院結(jié)算憑證、住院結(jié)算日?qǐng)?bào)表和在院病人醫(yī)藥費(fèi)明細(xì)賬卡的核對(duì)；
�。ㄈ┟吭潞藢�(duì)預(yù)收醫(yī)療款的結(jié)算情況；
�。ㄋ模┘訌�(qiáng)應(yīng)收醫(yī)療款的控制與管理，健全催收款機(jī)制，欠費(fèi)核銷(xiāo)按規(guī)定報(bào)批。確認(rèn)長(zhǎng)期無(wú)法收回的壞賬損失（一般三年以上），經(jīng)過(guò)清查分清責(zé)任，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后沖減壞賬準(zhǔn)備金。對(duì)核銷(xiāo)的壞賬應(yīng)當(dāng)進(jìn)行備查登記，做到帳消案存。
醫(yī)院內(nèi)部控制制度 12
1.洗衣房的工作現(xiàn)場(chǎng)應(yīng)有良好的通風(fēng)設(shè)備，其中包括送風(fēng)、過(guò)濾、交換、排氣及污染區(qū)的空調(diào)設(shè)備。
2.處理、存放污染和清潔的衣物必須明顯分開(kāi)；分類(lèi)區(qū)和清洗區(qū)應(yīng)視為污染區(qū)；烘干區(qū)和壓燙區(qū)、折疊區(qū)、庫(kù)房為清潔區(qū)。收集、清點(diǎn)污衣時(shí)應(yīng)在制定地點(diǎn)進(jìn)行，污染衣物分類(lèi)應(yīng)在單獨(dú)房間進(jìn)行。
3.洗衣中心工作人員需做好個(gè)人防護(hù)，穿戴好工作衣帽、口罩及鞋，下班前應(yīng)洗手、淋浴、更衣。進(jìn)餐不得在工作區(qū)內(nèi)，盡量避免在污染區(qū)和清潔區(qū)互相穿梭。非洗衣中心人員，未經(jīng)許可不可進(jìn)入工作區(qū)。
4.分類(lèi)區(qū)的工作人員應(yīng)穿戴隔離衣、口罩、帽子、手套。分類(lèi)時(shí)避免抖動(dòng)衣物、被單，應(yīng)先將受排泄物污染的.衣物、被單等分類(lèi)出來(lái)。接觸污染衣物的手應(yīng)用肥皂洗3遍，再用流動(dòng)水沖洗干凈。
5.認(rèn)真執(zhí)行清洗規(guī)則，一般患者的衣物必須加溫清潔，溫度在70℃以上，持續(xù)時(shí)間30min以上。成人、兒童、嬰兒、手術(shù)室、產(chǎn)房、傳染病室的衣物應(yīng)該分類(lèi)、分批清洗。
6.被膿血污染、傳染病患者的衣物、被單等應(yīng)先由所在科室用干凈被單包裹，并注明內(nèi)有何物、數(shù)量，送環(huán)氧乙烷室消毒，也可先將衣物、被單浸泡在1000mg/L含氯消毒液60min后取出送洗衣中心。
7.傳染病患者的棉被、被褥、枕芯、棉大衣等在病室做終末處理，如臭氧消毒、過(guò)氧乙酸熏蒸等初步處理后，再送環(huán)氧乙烷室消毒后方可應(yīng)用。
8.收回的所有敷料應(yīng)先放入洗衣機(jī)內(nèi)沖洗3遍，然后再加入漂白粉、洗衣粉加溫、清洗，溫度在70℃以上，持續(xù)時(shí)間40min以上。
9.消毒清洗后的被服單獨(dú)管理、發(fā)放。
10.洗衣房對(duì)使用過(guò)的污衣袋，隨贓物消毒洗滌。污染或清潔推車(chē)在接衣后及送衣前均用清水或洗滌劑擦拭1次，接送傳染病房、明顯污染被服后用1000mg/L含氯消毒液或0.5%過(guò)氧乙酸擦拭。
11.洗衣房污染區(qū)上班時(shí)應(yīng)開(kāi)窗，保持良好通風(fēng)，下班將污染地面用500mg/L含氯消毒劑拖地1次；清潔區(qū)上班時(shí)開(kāi)窗通風(fēng)1次，每日對(duì)門(mén)、窗、椅、地面用清水進(jìn)行擦拭，下班時(shí)關(guān)門(mén)窗，地面清水拖1次。每周大掃除1次。
醫(yī)院內(nèi)部控制制度 13
為加強(qiáng)收費(fèi)票據(jù)的管理，根據(jù)國(guó)家財(cái)政部、許昌市財(cái)政局票據(jù)管理的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我院的實(shí)際情況，制定本制度。
一、本制度所稱票據(jù)是指醫(yī)院進(jìn)行各種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)時(shí)，對(duì)外出據(jù)的收款憑證。收費(fèi)票據(jù)是醫(yī)院財(cái)務(wù)收支的法定憑證和會(huì)計(jì)核算的原始憑證。
二、收費(fèi)票據(jù)由醫(yī)院財(cái)務(wù)部門(mén)統(tǒng)一管理，醫(yī)院其他部門(mén)不得自行領(lǐng)購(gòu)、使用未經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)批準(zhǔn)的票據(jù)。
三、醫(yī)院應(yīng)使用財(cái)政部門(mén)監(jiān)制的各種票據(jù)。并按財(cái)政部門(mén)規(guī)定的使用辦法、范圍使用。嚴(yán)格區(qū)分各種票據(jù)，不得混用。
四、財(cái)務(wù)科要明確專人負(fù)責(zé)收費(fèi)票據(jù)的.領(lǐng)購(gòu)、保管、稽核、核銷(xiāo)。出納、收費(fèi)人員不得兼管票據(jù)的管理、稽核等不相容工作。
五、醫(yī)院應(yīng)建立收費(fèi)票據(jù)專用帳簿，分種類(lèi)登記票據(jù)的領(lǐng)購(gòu)、結(jié)存數(shù)量，并登記起止號(hào)碼。
六、票據(jù)領(lǐng)用時(shí)，經(jīng)管人和領(lǐng)用人要核對(duì)數(shù)量、號(hào)碼后簽字。醫(yī)院要根據(jù)票據(jù)的實(shí)際使用量，制定領(lǐng)用票據(jù)的數(shù)量，交舊領(lǐng)新。
七、分支機(jī)構(gòu)領(lǐng)用票據(jù)，要經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)同意。票據(jù)使用完，經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)核銷(xiāo)后，才可領(lǐng)用新票據(jù)。
八、收費(fèi)票據(jù)不得轉(zhuǎn)讓、代開(kāi)。開(kāi)出的收費(fèi)票據(jù)要加蓋醫(yī)院專用章，內(nèi)容要完整真實(shí)。
九、票據(jù)使用完后，要有專人稽核。存根應(yīng)按會(huì)計(jì)檔案要求妥善保管，保管期滿后，要按市財(cái)政局訂的《財(cái)政票據(jù)存根核銷(xiāo)工作程序》核銷(xiāo)。
十、經(jīng)管人員變更后要按會(huì)計(jì)移交制度，對(duì)票據(jù)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)、移交，寫(xiě)出移交清冊(cè)，經(jīng)交接雙方及監(jiān)交人簽字。
醫(yī)院內(nèi)部控制制度 14
為落實(shí)安全生產(chǎn)的主體責(zé)任，加強(qiáng)對(duì)特種設(shè)備的安全管理，確保特種設(shè)備安全運(yùn)行，使特種設(shè)備安全管理工作步入系統(tǒng)化、規(guī)范化、制度化、科學(xué)化的軌道，堅(jiān)持安全第一、預(yù)防為主、節(jié)能環(huán)保、綜合治理的原則，依據(jù)《中華人民共和國(guó)安全生產(chǎn)法》、《中華人民共和國(guó)特種設(shè)備安全法》等法律法規(guī)、規(guī)范的要求，結(jié)合醫(yī)院對(duì)特種設(shè)備的使用實(shí)際，特制定本制度。
一、醫(yī)院特種設(shè)備定義，是指對(duì)人身和財(cái)產(chǎn)安全有較大危險(xiǎn)性的設(shè)備。我院特種設(shè)備有：壓力容器（含脈動(dòng)真空蒸汽滅菌器、電熱蒸汽發(fā)生器、醫(yī)用氧艙、液氧站設(shè)施設(shè)備、氣瓶）、電梯。
二、使用取得許可生產(chǎn)并經(jīng)檢驗(yàn)合格的特種設(shè)備，禁止使用國(guó)家明令淘汰和已經(jīng)報(bào)廢的特種設(shè)備。
三、持證上崗，嚴(yán)格按照特種設(shè)備操作規(guī)程操作有關(guān)設(shè)備，不違章作業(yè)。
四、建立崗位責(zé)任、隱患治理、應(yīng)急救援等安全管理制度，制定操作規(guī)程，保證特種設(shè)備安全運(yùn)行。
五、對(duì)其使用的.特種設(shè)備進(jìn)行經(jīng)常性維護(hù)保養(yǎng)和定期自行檢查，并作出記錄；對(duì)其使用的特種設(shè)備的安全附件、安全保護(hù)裝置進(jìn)行定期校驗(yàn)、檢修，并作出記錄。
六、出現(xiàn)故障或者發(fā)生異常情況，應(yīng)當(dāng)對(duì)其進(jìn)行全面檢查，消除事故隱患，方可繼續(xù)使用。
七、建立完整的特種設(shè)備安全技術(shù)檔案。
八、作業(yè)人員每季度至少進(jìn)行一次例行的安全技術(shù)教育，每半年至少進(jìn)行一次特種設(shè)備應(yīng)急預(yù)案演練。
九、特種設(shè)備管理執(zhí)行分級(jí)負(fù)責(zé)制。部門(mén)或科室負(fù)責(zé)人為安全管理責(zé)任人，使用部門(mén)對(duì)特種設(shè)備安全管理具體負(fù)責(zé)；職能部門(mén)為總務(wù)科和醫(yī)學(xué)裝備科，負(fù)責(zé)對(duì)特種設(shè)備使用部門(mén)進(jìn)行督促、檢查、指導(dǎo)等安全工作。總務(wù)科負(fù)責(zé)對(duì)氧氣瓶、液氧站設(shè)施設(shè)備、負(fù)壓吸引中心設(shè)施設(shè)備、電梯進(jìn)行監(jiān)管，醫(yī)學(xué)裝備科負(fù)責(zé)對(duì)消毒供應(yīng)室壓力容器、醫(yī)用氧艙進(jìn)行監(jiān)管。醫(yī)院安全管理委員會(huì)是醫(yī)院特種設(shè)備管理部門(mén)，負(fù)責(zé)督促各相關(guān)職能科室做好特種設(shè)備的監(jiān)管工作，定期分析醫(yī)院特種設(shè)備運(yùn)行情況。
十、醫(yī)院將特種設(shè)備安全管理納入院科兩級(jí)目標(biāo)考核，安全生產(chǎn)管理委員會(huì)嚴(yán)格按照目標(biāo)責(zé)任考核對(duì)使用部門(mén)及職能監(jiān)管部門(mén)進(jìn)行考核。
十一、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行，原相關(guān)制度或制度在本制度執(zhí)行之日廢止。
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為了切實(shí)搞好優(yōu)質(zhì)醫(yī)療服務(wù)，提高醫(yī)療質(zhì)量，加強(qiáng)醫(yī)患之間的溝通，提高患者對(duì)我科服務(wù)滿意度，要求各主管醫(yī)師對(duì)出院患者實(shí)行隨訪。為進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)隨訪患者規(guī)范管理，特制定如下規(guī)定
一、隨訪責(zé)任
主管醫(yī)師作為實(shí)施隨訪工作第一責(zé)任人，從思想上要高度重視，積極安排好對(duì)出院患者隨訪工作，確保患者對(duì)醫(yī)院服務(wù)質(zhì)量滿意�？浦魅胃鶕�(jù)病種確定隨訪時(shí)間并監(jiān)督執(zhí)行。
二、隨訪方式
電話隨訪、入戶調(diào)查、信訪、門(mén)診復(fù)查相結(jié)合的方式。首先進(jìn)行電話隨訪，無(wú)結(jié)果者入戶隨訪，并與所在街道居委會(huì)、派出所取得聯(lián)系，仍無(wú)結(jié)果者向患者住所、單位發(fā)信，均無(wú)應(yīng)答者列為失訪，即停止隨訪工作。若已死亡則向其親屬了解死亡的時(shí)間及死亡的原因，結(jié)束隨訪。
三、隨訪間隔時(shí)間
所有患者出院即建立隨訪檔案，根據(jù)病情實(shí)施20xx年至20xx年隨訪。出院xx個(gè)月后憑隨訪資料卡開(kāi)始隨訪，第xx次為出院后xx個(gè)月，第xx次為出院后xx月，第xx次為出院后xx月;第xx次為出院后xx年;以后改為每年xx次。
四、隨訪的要求
1.辦理入院手續(xù)時(shí)有關(guān)工作人員應(yīng)要求病人詳細(xì)填寫(xiě)工作單位、家庭住址、職業(yè)、聯(lián)系電話等項(xiàng)目。
2.科室必須做好隨訪病人登記記錄，不斷積累豐富臨床，從而確保疾病診治效果，提高治愈率。
3.各科室隨訪出診率必須達(dá)到本科室本月出院總病人數(shù)的30%。
4.主管醫(yī)師應(yīng)認(rèn)真填寫(xiě)隨訪患者登記表，詳細(xì)詢問(wèn)病人出院后的`身體狀況，并做好記錄。同時(shí)指導(dǎo)患者出院后的健康教育，并讓患者本人填寫(xiě)隨訪記錄。
5.隨訪醫(yī)師出診時(shí)必須衣帽整齊、禮貌待人、熱情服務(wù)。
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