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財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)

時(shí)間:2022-05-29 10:37:53 工作總結(jié) 我要投稿

財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)

  總結(jié)是指對某一階段的工作、學(xué)習(xí)或思想中的經(jīng)驗(yàn)或情況加以總結(jié)和概括的書面材料,它可以幫助我們總結(jié)以往思想,發(fā)揚(yáng)成績,我想我們需要寫一份總結(jié)了吧。你想知道總結(jié)怎么寫嗎?以下是小編幫大家整理的財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié),希望能夠幫助到大家。

財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)

財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)1

  一、上半年工作完成情況

  1、完成了新的行政事業(yè)會計(jì)制度財(cái)務(wù)軟件的升級工作,確保與財(cái)政預(yù)決算要求相符;

  2、完成了報(bào)廢固定資產(chǎn)的公開處理出售;

  3、完成了20xx年5月1日以來三公經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)檢查的.自查工作;

  4、完成了在職人員蛋糕券和電影券的詢價(jià)采購和發(fā)放工作;

  5、完成了局交辦的各項(xiàng)中心工作。

  二、上半年原農(nóng)委預(yù)算外開支情況

  上半年共發(fā)生無明確預(yù)算的開支405。2萬元(日常開支90。5萬元,編外人員待遇86。1萬元,改制事業(yè)人員44。8萬元,扶貧、慰問9。3萬元,專項(xiàng)活動20。1萬元,車輛運(yùn)行24。7萬元,水電信網(wǎng)15萬元,招待費(fèi)38。0萬元,職工工作餐24。0萬元,食堂人員工資7。6萬元,食堂維修、天燃?xì)?。4萬元,事業(yè)人員上下班交通費(fèi)44。7萬元),其中:在區(qū)級財(cái)政項(xiàng)目中列支30。7萬元(含日常開支13。3萬元,車輛運(yùn)行6。6萬元,水電信網(wǎng)8。3萬元,招待費(fèi)2。5萬元);在上級財(cái)政支農(nóng)項(xiàng)目中列支82。4萬元(含日常開支24。6萬元,專項(xiàng)活動1。1萬元,車輛運(yùn)行18。1萬元,水電信網(wǎng)6。1萬元,招待費(fèi)32。5萬元);自籌資金列支292。1萬元(含日常開支52。5萬元,編外人員待遇86。1萬元,改制事業(yè)人員44。8萬元,扶貧、慰問9。3萬元,專項(xiàng)活動19萬元,水電信網(wǎng)0。6萬元,招待費(fèi)3。1萬元,職工工作餐24。0萬元,食堂人員工資7。6萬元,食堂維修、天燃?xì)?。4萬元,事業(yè)人員上下班交通費(fèi)44。7萬元),上半年預(yù)算內(nèi)人頭經(jīng)費(fèi)可用資金172。9萬元,另外自籌可用資金433萬元,合計(jì)605。9萬元,減去上半年已開支的292。1萬元,尚有可用資金313。8萬元。

  三、下半年工作打算

  1、繼續(xù)加強(qiáng)預(yù)算外支出管控,及時(shí)做好各項(xiàng)開支的統(tǒng)計(jì)匯報(bào)工作,確保正常運(yùn)轉(zhuǎn);

  2、做好原農(nóng)工辦、農(nóng)委、農(nóng)機(jī)局、農(nóng)開局工會財(cái)務(wù)帳的合并工作;

  3、做好20xx年決算公開上網(wǎng)公示工作;

  4、配合審計(jì)局做好趙文瀾局長的離任審計(jì)工作;

  5、繼續(xù)做好機(jī)構(gòu)改革涉及的資產(chǎn)清理及辦公家具設(shè)備的配置工作;

  6、與各業(yè)務(wù)科室站對接,確保應(yīng)收的款項(xiàng)及時(shí)收回。利用各科室站工作亮點(diǎn)、特色向上爭取工作經(jīng)費(fèi)。通過各科室站與各科研院所合作項(xiàng)目爭取工作經(jīng)費(fèi)。

財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)2

  一、農(nóng)村財(cái)務(wù)審計(jì)的主要作法

  1、搞好宣傳,提高認(rèn)識。在開展審計(jì)工

  作前,縣農(nóng)業(yè)局下發(fā)了《關(guān)于認(rèn)真開展農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計(jì)工作的通知》(綦農(nóng)業(yè)〔〕120號)。通知明確指出:開展農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計(jì),能夠更好地保護(hù)集體經(jīng)濟(jì)組織和農(nóng)民的合法權(quán)益,促進(jìn)黨的各項(xiàng)惠農(nóng)政策落實(shí)到位;能夠促進(jìn)村級財(cái)務(wù)公開和民主制度建設(shè),進(jìn)一步完善村級監(jiān)督和權(quán)力制約機(jī)制;加強(qiáng)農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計(jì),是鞏固“三農(nóng)”工作成果的要求,是改善民生和構(gòu)建農(nóng)村和諧的要求,是推進(jìn)農(nóng)村又好又快發(fā)展的有力保障。要求各街(鎮(zhèn))要充分認(rèn)識開展農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計(jì)工作的重要意義。

  2、成立領(lǐng)導(dǎo)小組和工作班子。各鎮(zhèn)都成立了由分管農(nóng)業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)或紀(jì)檢書記擔(dān)任組長,農(nóng)經(jīng)干部、財(cái)政干部、駐村干部、代理會計(jì)為成員的.農(nóng)村財(cái)務(wù)審計(jì)工作領(lǐng)導(dǎo)小組,具體負(fù)責(zé)農(nóng)村財(cái)務(wù)審計(jì)工作。

  3、明確審計(jì)工作的范圍和重點(diǎn)。這次農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計(jì)的范圍,是街(鎮(zhèn))、村兩級農(nóng)民負(fù)擔(dān)情況和農(nóng)民負(fù)擔(dān)資金的提取使用及惠農(nóng)政策落實(shí)到位的情況和日常財(cái)務(wù)工作。審計(jì)的重點(diǎn)是農(nóng)民負(fù)擔(dān)和惠農(nóng)政策落實(shí)情況、日常財(cái)務(wù)審計(jì)。

  二、農(nóng)村財(cái)務(wù)審計(jì)的結(jié)果及存在的問題

  集體資金6243.5元,占應(yīng)退賠金額的9.92%。

  4、村干部違規(guī)經(jīng)辦集體經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)。按照制度規(guī)定,村組集體的經(jīng)濟(jì)收支業(yè)務(wù)只能由財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)辦理,但少數(shù)村的支書或主任不放手,強(qiáng)行經(jīng)手集體經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)。

  三、整改措施

  1、加強(qiáng)督促檢查,嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)制度。農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作是農(nóng)村經(jīng)營管理工作,乃至整個(gè)農(nóng)村工作的重要組成部分,也是農(nóng)民群眾比較問題。搞好農(nóng)村財(cái)務(wù)管理,對于加強(qiáng)農(nóng)村基層組織建設(shè),密切黨群、干群關(guān)系,構(gòu)建農(nóng)村和諧社會具有十分重要的意義。因此,今后要作為一項(xiàng)經(jīng)常性工作,抓好農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作的督促檢查,嚴(yán)格執(zhí)行農(nóng)村財(cái)務(wù)各項(xiàng)制度。各鎮(zhèn)必須針對本地農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作中存在的各種問題,積極采取有效措施,及時(shí)糾正和完善,使之盡快達(dá)到規(guī)范化、制度化。

  2、強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督,查處違規(guī)違紀(jì)行為。搞好農(nóng)村財(cái)務(wù)審計(jì)監(jiān)督,是加強(qiáng)農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作的重要環(huán)節(jié)和手段。因此,要把農(nóng)村財(cái)務(wù)審計(jì)監(jiān)督作為一項(xiàng)經(jīng)常性的工作,針對農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作中存在的各種問題,定期或不定期地開展審計(jì)監(jiān)督。按照我縣農(nóng)村財(cái)務(wù)管理制度要求,每年要審計(jì)三分之一的村組,原則上三年內(nèi)

  對所有的村組要輪流審計(jì)一遍。對審計(jì)中查出的一般經(jīng)濟(jì)問題,要按照財(cái)務(wù)制度的規(guī)定嚴(yán)肅處理;情節(jié)嚴(yán)重的由紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)給予黨紀(jì)、政紀(jì)處分;構(gòu)成犯罪的移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

  3、強(qiáng)化農(nóng)村財(cái)務(wù)人員的素質(zhì)教育。農(nóng)村財(cái)務(wù)人員的政治思想素質(zhì)、業(yè)務(wù)技術(shù)水平、職業(yè)道德和敬業(yè)精神,在很大程度上決定著農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作質(zhì)量的好壞。因此,在開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)的同時(shí),要進(jìn)一步加大對村組財(cái)務(wù)人員及鎮(zhèn)代理會計(jì)的財(cái)經(jīng)紀(jì)律、思想素質(zhì)教育,提高遵紀(jì)守法意識,增強(qiáng)責(zé)任感、使命感。

  4、保持農(nóng)村財(cái)務(wù)人員的相對穩(wěn)定。嚴(yán)格按照農(nóng)村財(cái)務(wù)規(guī)范管理的條件配備代理中心會計(jì)和村財(cái)務(wù)人員,并保持相對穩(wěn)定,確因工作需要調(diào)換的,必須經(jīng)鎮(zhèn)農(nóng)經(jīng)部門審核、鎮(zhèn)人民政府批準(zhǔn),并報(bào)縣農(nóng)業(yè)行政主管部門備案。

財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)3

  一年來,在市處財(cái)審科和站領(lǐng)導(dǎo)的直接指導(dǎo)下,全體財(cái)審人員能以《會計(jì)法、審計(jì)法》、《江蘇省公路事業(yè)單位會計(jì)核算辦法》為主要學(xué)習(xí)內(nèi)容,縣公路管理站財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)。進(jìn)一步完善修訂了財(cái)審管理制度,財(cái)審人員崗位職責(zé)與道德規(guī)范,財(cái)審人員目標(biāo)獎懲考核細(xì)則。財(cái)審人員在日常工作中,堅(jiān)持原則,廉潔自律,遵章守紀(jì),積極的協(xié)助縣審計(jì)局對金馬線、226黎銅線改建工程竣工驗(yàn)收財(cái)務(wù)審計(jì),江蘇油田等各施工單位往來賬款的核實(shí)等工作。1—12月份征收養(yǎng)路費(fèi)約968。5萬元,占年度計(jì)劃的108。8%。完成年初計(jì)劃二個(gè)審計(jì)項(xiàng)目。年度財(cái)審檔案125冊,按財(cái)檔要求整理歸檔。今年三產(chǎn)收入15。64萬元,F(xiàn)將一年來的主要工作總結(jié)如下:

  一、完善規(guī)章制度,強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)核算

  隨著公路部門機(jī)制改革事企的分開,為了使我站在機(jī)制改革后的財(cái)審工作有一個(gè)新的氣色,確保各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)使用合理合法,我們首先從完善制度、考核細(xì)則入手,完善了《財(cái)審管理制度》《崗位職責(zé)》《目標(biāo)考核獎懲細(xì)則》,財(cái)審人員在日常工作中,遵章守紀(jì)、履行職責(zé),清政廉潔,愛崗敬業(yè),能按時(shí)完成各自所分工的工作任務(wù)。如:計(jì)算機(jī)操作按崗位各自設(shè)置了密碼,當(dāng)日發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)在下班前就制作好會計(jì)憑證,F(xiàn)金、銀行做到日清月結(jié),現(xiàn)金日余額均能控制在規(guī)定范圍?傎~及明細(xì)賬能及時(shí)打印,月季報(bào)表均能準(zhǔn)確無誤的按時(shí)上崗。在做好各項(xiàng)工作的同時(shí),還能積極的`參與站各種經(jīng)濟(jì)分析,當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的經(jīng)濟(jì)參謀,提合理建議,協(xié)助分管領(lǐng)導(dǎo)做好站財(cái)務(wù)收支及三產(chǎn)創(chuàng)收的檢查與監(jiān)督工作。

  在經(jīng)濟(jì)核算工作中,能積極的幫助站領(lǐng)導(dǎo)出謀劃策,充分發(fā)揮財(cái)審職能,加強(qiáng)對行政、路政、征收、工程等經(jīng)濟(jì)核算與監(jiān)督,主要做到了:

  1、根據(jù)上級有關(guān)文件精神對內(nèi)退人員工資、機(jī)關(guān)行政及部門經(jīng)費(fèi)支出進(jìn)行測算;

  2、實(shí)行經(jīng)費(fèi)支出嚴(yán)格審核審批制度;

  3、加強(qiáng)對各部門的費(fèi)用管理和控制,建立以財(cái)審股為中心的經(jīng)濟(jì)核算體系;

  4、注重三產(chǎn)臺帳、協(xié)議等資料的管理。

  同時(shí)還結(jié)合市處2—3季度財(cái)務(wù)互審會上劉處長就“如何強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理,減少非生產(chǎn)性開支”的講話精神,一是將會議精神向站領(lǐng)導(dǎo)作了匯報(bào),二是針對我站資金短缺以及兄弟站的具體做法,就如何減少非生產(chǎn)開支向站領(lǐng)導(dǎo)作了書面報(bào)告,得到站領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)可,取消了工作范圍內(nèi)的相關(guān)補(bǔ)助,此做法既緩解資金短缺,同時(shí)又對減少非生產(chǎn)開支起到了一定的作用。

  二、注重業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),提高財(cái)審人員業(yè)務(wù)水平

  為了順應(yīng)改革,使改革后的財(cái)審管理工作逐步走上規(guī)范化、制度化軌道,財(cái)審人員要加強(qiáng)學(xué)習(xí),更新觀念,不斷提高業(yè)務(wù)水平。根據(jù)市處、站領(lǐng)導(dǎo)的具體要求以及年初工作計(jì)劃,我們始終把財(cái)審人員的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)放在首位,使每個(gè)財(cái)審人員熟悉業(yè)務(wù),正確使用會計(jì)科目,主要學(xué)習(xí)了《會計(jì)法、審計(jì)法》《公路事業(yè)單位核算辦法、新中大財(cái)務(wù)軟件》,新核算辦法的頒布,顯現(xiàn)了公路部門會計(jì)核算中的地位,新中大是一套MIS型財(cái)務(wù)軟件,既能滿足公路部門財(cái)審人員的正常核算工作,又能用于正常的財(cái)審管理工作。財(cái)審人員不僅認(rèn)真的學(xué)習(xí),而且還針對工作中的實(shí)際進(jìn)行探討,遇到難題一是查找書本,二是請教行家,直至弄通弄懂為止。從而有效地提高了財(cái)審人員的業(yè)務(wù)水平。

  三、注重往來款核實(shí)清收,加強(qiáng)建設(shè)資金的管理

  近十年來,在上級政府及主管部門關(guān)心支持下,我站先后改建了縣鄉(xiāng)公路、鹽金線、金馬線、黎銅線等工程,工程標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán),建設(shè)資金數(shù)額之大。由于地方配套資金欠缺,工程竣工后下欠各施工單位的往來款4000余萬元,為了使各施工單位的往來與我單位往來帳相符,我們一直把施工單位進(jìn)行規(guī)類并打印出清單,二是分別與各施工單位取得聯(lián)系進(jìn)行核對。在核對過程中經(jīng)常遇到往來余額不對,如:好多單位在工程施工中,因工程質(zhì)量問題而被罰款、領(lǐng)用標(biāo)志牌、打印材料費(fèi)等施工單位未記帳,造成往來余額核對難度大,針對這一情況,我們認(rèn)真反復(fù)地查找資料,然后再補(bǔ)辦相關(guān)手續(xù),財(cái)務(wù)工作總結(jié)《縣公路管理站財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)》。目前,各施工單位與我單位的往來余額相符無一差錯(cuò)。在核對施工單位往來帳款的同時(shí),又積極的做好內(nèi)部往來的清收、脫鉤企業(yè)往來的清查核實(shí)等工作,采取了:

  一是找欠款摧交或報(bào)帳還款,截止12月中旬清收站內(nèi)往來款的8萬元,杜絕了公款私用的現(xiàn)象;

  二是對脫鉤企業(yè)應(yīng)收及暫時(shí)款往來進(jìn)行核查,規(guī)范改制過程中的資產(chǎn)剝離,成本置換。

  進(jìn)一步加強(qiáng)工程建設(shè)資金的管理與監(jiān)督工作。

財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)4

  一、財(cái)務(wù)審計(jì)工作

 。ㄒ唬┴(cái)務(wù):建立健全各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度,嚴(yán)格執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)法律、法規(guī),正確設(shè)置會計(jì)科目,核算方法正確,輸入原始憑證準(zhǔn)確、及時(shí),債權(quán)、債務(wù)往來款項(xiàng)能及時(shí)清理結(jié)算,正確執(zhí)行公路養(yǎng)護(hù)各項(xiàng)成本的開支標(biāo)準(zhǔn)。原始憑證合規(guī)、合法、審核簽批手續(xù)齊全,機(jī)制記賬憑證齊全,與原始憑證相符。摘要清楚、無涂改、按期裝訂成冊。及時(shí)打印了20xx年會計(jì)帳簿并及時(shí)裝訂。今年對20xx年的33本會計(jì)憑證,4本帳簿、財(cái)務(wù)決算報(bào)表按規(guī)定要求進(jìn)行了整理歸檔。加強(qiáng)了財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)。今年我段兩名財(cái)務(wù)人員參加了縣財(cái)政局舉辦的財(cái)務(wù)人員繼續(xù)教育培訓(xùn)班。并順利通過了會計(jì)證的年審工作。

  (二)審計(jì):積極配合上級審計(jì)部門完成了20xx年預(yù)算內(nèi)養(yǎng)路費(fèi)執(zhí)行情況表、專項(xiàng)清理小金庫工作。

  (三)固定資產(chǎn):建立健全了《固定資產(chǎn)管理制度》《財(cái)產(chǎn)清查制度》,為了使固定資產(chǎn)能夠更好地創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)效益,做到了固定資產(chǎn)統(tǒng)一負(fù)責(zé)、分項(xiàng)管理,機(jī)構(gòu)健全、制度完善、臺帳核算清楚、責(zé)任落實(shí)到人頭。年初固定資產(chǎn)原值20xx.5萬元,1—8月固定資產(chǎn)原值20xx.69萬元,增加固定資產(chǎn)15。14萬元。

  (四)公路房地產(chǎn):建立健全了各類檔案卡片,制定了房屋維修計(jì)劃,做到了房地產(chǎn)統(tǒng)一負(fù)責(zé)、分項(xiàng)管理,機(jī)構(gòu)健全、制度完善、臺帳核算清楚。

  二、計(jì)劃統(tǒng)計(jì)

  1、加強(qiáng)計(jì)劃管理,嚴(yán)格執(zhí)行上級費(fèi)用計(jì)劃,檢查給多少錢辦多少事的原則,對無計(jì)劃又必須實(shí)施的'項(xiàng)目,先確定資金來源,經(jīng)集體研究上報(bào)同意后實(shí)施。無計(jì)劃外項(xiàng)目和擅自超計(jì)劃外項(xiàng)目發(fā)生。

  2、加強(qiáng)公路養(yǎng)護(hù)定額管理和核算工作,認(rèn)真執(zhí)行上級下達(dá)的公路養(yǎng)護(hù)生產(chǎn)計(jì)劃,使計(jì)量支付工資更加合理真實(shí)。

財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)5

  一、20xx年度完成主要工作內(nèi)容

  1、公司初建配合完成相關(guān)登記工作

  配合公司綜合管理部完成公司注冊相關(guān)資料,公司取得營業(yè)執(zhí)照,已完成工商注冊。完成公司基本帳戶、一般銀行帳戶開立工作。按區(qū)稅務(wù)局要求完成稅務(wù)報(bào)道等相關(guān)工作。

  2、公司財(cái)務(wù)會計(jì)核算管理方面工作

 。1)按集團(tuán)等相關(guān)規(guī)定,財(cái)務(wù)審計(jì)部履行部門職責(zé)及工作內(nèi)容,從公司會計(jì)核算、資金、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)管理、融資、法律風(fēng)險(xiǎn)管理方面著手,草擬財(cái)務(wù)管理相關(guān)制度等14個(gè)財(cái)務(wù)會計(jì)、融資等相關(guān)制度。公司財(cái)務(wù)融資部相關(guān)制度已匯總綜合管理部,通過公司辦公會議審核通過。

 。2)按集團(tuán)及公司實(shí)際情況完成對新入職財(cái)務(wù)人員進(jìn)行崗前培訓(xùn)。并按國家及集團(tuán)要求組織完成相關(guān)財(cái)務(wù)以及融資報(bào)表的對內(nèi)對外及時(shí)準(zhǔn)確報(bào)送。并按集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部要求,配合成都華強(qiáng)事務(wù)所完成20xx年年度審計(jì)工作,并出具20xx年年終審計(jì)報(bào)告。依審計(jì)報(bào)告數(shù)據(jù)保質(zhì)按時(shí)地開展20xx年財(cái)務(wù)決算工作。

 。3)財(cái)務(wù)審計(jì)部在公司領(lǐng)導(dǎo)統(tǒng)一安排下,聯(lián)合公司各部門本著實(shí)事求是、積極穩(wěn)妥、短期和長期利益相結(jié)合的原則,對20xx年的業(yè)務(wù)進(jìn)行了認(rèn)真梳理、分析和討論,以業(yè)務(wù)預(yù)算、投資預(yù)算、資金預(yù)算和費(fèi)用預(yù)算為基礎(chǔ),以利潤預(yù)算為目標(biāo),編制了20xx年財(cái)務(wù)預(yù)算預(yù)案,并提交公司辦公會審議通過后提交集團(tuán)。

  3、公司融資方面工作

 。1)XXXXXXX公司啟動項(xiàng)目專項(xiàng)債券XX億元融資工作。按計(jì)劃完成專項(xiàng)債券融資二書一案并向市發(fā)改委、市財(cái)政提交資料,目前已通過評審并入庫。集團(tuán)統(tǒng)一的項(xiàng)目方案調(diào)整,依據(jù)集團(tuán)財(cái)務(wù)融資要求,與銀行保持溝通,及時(shí)收集財(cái)政局融資信息,為公司工程項(xiàng)目推進(jìn)提供資金保證。

 。2)目前與四家銀行進(jìn)行20xx年項(xiàng)目貸等融資業(yè)務(wù)接觸,收集相關(guān)融資信息。并按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行資金管理,為下一步工程項(xiàng)目及投資做好融資準(zhǔn)備。

  4、法務(wù)、審計(jì)方面工作

 。1)依據(jù)集團(tuán)統(tǒng)一規(guī)定,接合公司實(shí)際情況已制定公司法律事務(wù)管理相關(guān)制度、公司內(nèi)控內(nèi)審相關(guān)制度。

 。2)按功能區(qū)相關(guān)采購辦法選聘了公司常年法律顧問,建立常年法律工作臺帳,加強(qiáng)公司各部門與法律工作聯(lián)系,保證公司法務(wù)事務(wù)合規(guī)合法地開展工作。

 。3)依據(jù)公司目前實(shí)際情況,建立合同履約臺帳,定期與公司各部門就合同履約情況進(jìn)行跟蹤檢查。

  二、20xx年計(jì)劃開展主要工作內(nèi)容

  XXXXXXX公司新成立,財(cái)務(wù)審計(jì)部部門新成員團(tuán)結(jié)合作,快速熟悉和適應(yīng)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理方面的各項(xiàng)規(guī)定及要求,按時(shí)保質(zhì)完成各項(xiàng)報(bào)表報(bào)送工作。財(cái)務(wù)審計(jì)部成員將進(jìn)一步加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),提高自身的業(yè)務(wù)技能,將知識更好地服務(wù)于公司業(yè)務(wù),發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)部的職能,為公司決策提供高質(zhì)量的數(shù)據(jù)支持。202年計(jì)劃從以下方面更好地開展工作:

  1、公司財(cái)務(wù)會計(jì)核算管理方面工作

 。1)繼續(xù)完善財(cái)務(wù)核算工作,按要求及時(shí)準(zhǔn)確完成財(cái)務(wù)核算稅收報(bào)表對內(nèi)對外市財(cái)政、國資的報(bào)送工作。加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理工作,為公司決策提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù),保證公司資產(chǎn)保值增值。

 。2)及時(shí)準(zhǔn)確完成公司納稅工作,按照稅務(wù)相關(guān)制度,依據(jù)公司實(shí)際業(yè)務(wù)情況,進(jìn)行科學(xué)納稅。

 。3)加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)檔案管理工作,按照會計(jì)檔案管理辦法,接合公司實(shí)際情況規(guī)范科學(xué)進(jìn)行會計(jì)檔案歸案管理,保證財(cái)務(wù)相關(guān)資料合規(guī)合法、依據(jù)充分。

  2、加強(qiáng)財(cái)務(wù)預(yù)算管理工作,

 。1)嚴(yán)格履行公司預(yù)算管理要求,及時(shí)跟蹤預(yù)算開支業(yè)務(wù)情況,并充分與各部門溝通,發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào),提出建議意見并落實(shí)公司領(lǐng)導(dǎo)制定的相關(guān)決議。

 。2)按照相關(guān)制度要求及時(shí)報(bào)表更新預(yù)算執(zhí)行報(bào)表,做好分析總結(jié)工作,保證資金按預(yù)算計(jì)劃指標(biāo)運(yùn)行,保證資金使用的高效。

  3、保證公司融資與項(xiàng)目進(jìn)度科學(xué)匹配

  (1)與公司工程技術(shù)、合約部配合,按時(shí)保質(zhì)地完成相關(guān)報(bào)送融資方面報(bào)表工作。

 。2)多維度的開展公司融資工作,完成銀行的`預(yù)期授信工作。著手與多方銀行以及金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行接洽,做好流動貸款、項(xiàng)目貸款的準(zhǔn)備。

  (3)據(jù)公司實(shí)際情況,與投資運(yùn)營部配合,及時(shí)與各方股東溝通,合理安排股東注冊資本的實(shí)繳金額及期限;保證項(xiàng)目工程資金合理使用。

  4、做好公司內(nèi)審風(fēng)控工作

 。1)落實(shí)公司內(nèi)審風(fēng)控管理,依據(jù)相關(guān)制度,落實(shí)內(nèi)審的自查自糾工作,防范公司風(fēng)險(xiǎn)。

 。2)配合集團(tuán)等各部門單位的審計(jì)工作,并按照審計(jì)后建議意見,進(jìn)一步規(guī)范完善制度相關(guān)改進(jìn)方案,保證公司運(yùn)營工作高效健康。

 。3)針對性地開展專項(xiàng)內(nèi)審內(nèi)控工作,根據(jù)公司經(jīng)營管理特點(diǎn),就預(yù)算、內(nèi)控管理、經(jīng)濟(jì)責(zé)任考核等有針對性開展工作,重點(diǎn)問題重點(diǎn)突破。依照“審后要分析、審后要整改、審后要運(yùn)用”的原則,建立審計(jì)結(jié)果落實(shí)反饋制度,加強(qiáng)對審計(jì)意見落實(shí)情況的跟蹤,并定期組織開展審計(jì)成果運(yùn)用執(zhí)行情況的檢查。加強(qiáng)審計(jì)人員培訓(xùn),進(jìn)一步提高審計(jì)工作質(zhì)量。

XXXXXXX公司

  20xx年1月9日

財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)6

  根據(jù)集團(tuán)公司xx年度的總體工作部署和工作要求,結(jié)合本部門xx年上半年的工作計(jì)劃,現(xiàn)將財(cái)務(wù)審計(jì)部xx年上半年的工作簡要匯報(bào)如下:

  一、上半年的主要工作

  1、報(bào)表編制及報(bào)送

  在所屬各單位財(cái)務(wù)人員的緊密配合下,完成了xx年度各項(xiàng)年報(bào)的編制和報(bào)送工作以及xx年度集團(tuán)公司財(cái)務(wù)情況說明書的編寫工作。主要年報(bào)有:國資委年報(bào)、財(cái)政年報(bào)、糧食年報(bào)、基建年報(bào)、統(tǒng)計(jì)年報(bào)等年報(bào)的報(bào)送工作。

  2、維修改造項(xiàng)目審計(jì)以及重大項(xiàng)目的跟蹤審計(jì)

  配合儲備糧中心完成了對七個(gè)儲備庫維修改造項(xiàng)目的審計(jì)工作,為維修改造工程驗(yàn)收提供了基本依據(jù)。

  同時(shí),重大項(xiàng)目跟蹤審計(jì)工作進(jìn)展順利,4#泊位和油廠項(xiàng)目已經(jīng)接近尾聲。xx國際大廈項(xiàng)目在xx公司的緊密配合下,跟蹤審計(jì)進(jìn)展順利。

  3、xx年年報(bào)審計(jì)

  從xx年2月9日開始的xx年度年報(bào)審計(jì)工作,經(jīng)過2個(gè)多月加班加點(diǎn)的緊張工作,于4月下旬全部結(jié)束。

  4、牽頭布置xx年監(jiān)事會專項(xiàng)審計(jì)

  從3月1日開始,列時(shí)1個(gè)月,xx年度監(jiān)事會專項(xiàng)審計(jì)工作在3月底現(xiàn)場工作全部結(jié)束。監(jiān)事會已經(jīng)和集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)交換意見。

  5、xx年度經(jīng)營業(yè)績考核

  根據(jù)審計(jì)結(jié)果,配合企業(yè)管理部和人事部完成了對所屬單位xx年度的經(jīng)營業(yè)績考核。

  6、同時(shí),根據(jù)集團(tuán)公司xx年度的經(jīng)營目標(biāo),結(jié)合各單位xx年度的實(shí)際完成情況,配合企業(yè)管理部確定了各單位xx年度的考核指標(biāo)。

  6、布置并編報(bào)了集團(tuán)及各單位xx年度的財(cái)務(wù)預(yù)算。

  7、根據(jù)集團(tuán)公司xx年度的實(shí)際完成情況,對國資委的考核指標(biāo)進(jìn)行反復(fù)測算,提出了符合集團(tuán)公司實(shí)際情況的xx年度的考核指標(biāo),并取得了國資委領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)可。

  8、經(jīng)過反復(fù)測算和醞釀,統(tǒng)一各儲備庫和油廠折舊政策的設(shè)想得到集團(tuán)公司董事會的認(rèn)可,并從xx年1月1日開始正式實(shí)施。

  9、在日常工作過程中進(jìn)一步細(xì)化財(cái)務(wù)管理工作,落實(shí)監(jiān)事會專項(xiàng)檢查工作中提出的建議。主要是:

  將xx公司所承建的xx國際大廈項(xiàng)目的基建賬務(wù)及報(bào)表,統(tǒng)一納入集團(tuán)公司的核算管理范疇。xx國際大廈項(xiàng)目的基建項(xiàng)目賬務(wù)已經(jīng)于xx年5月份正式納入集團(tuán)公司用友財(cái)務(wù)核算管理體系。

  針對監(jiān)事會檢查工作中反映比較強(qiáng)烈的少數(shù)公司的個(gè)別基礎(chǔ)工作中的問題,我們已經(jīng)責(zé)成相關(guān)公司從xx年開始,重新自查并采取補(bǔ)救措施。同時(shí)在xx年的工作中,進(jìn)一步細(xì)化財(cái)務(wù)工作,不求最好,只求更好。

  10、根據(jù)總經(jīng)理辦公會議的要求,將集團(tuán)公司現(xiàn)有資產(chǎn)進(jìn)行歸類整理,并將資產(chǎn)的實(shí)際運(yùn)行情況及時(shí)向董事會報(bào)告。同時(shí)為了賬戶的過戶問題和有關(guān)證券機(jī)構(gòu)溝通,做好劃撥資產(chǎn)的具體銜接工作。對江海公司退回集團(tuán)公司的股票、債券及基金等短期投資,進(jìn)行具體運(yùn)作。根據(jù)證券機(jī)構(gòu)清理下掛賬號的要求,在合適的價(jià)位集中清理了下掛賬戶內(nèi)的股票,規(guī)避了由于下掛賬號帶來的風(fēng)險(xiǎn)。

  11、配合辦公室制定了集團(tuán)公司證券基金操作管理辦法和投資分析報(bào)告,規(guī)范操作行為,集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。

  12、根據(jù)集團(tuán)公司的總體部署,協(xié)助企管部對江海公司改制,進(jìn)行了前期的準(zhǔn)備改制,主要是有關(guān)資產(chǎn)的調(diào)整、審計(jì)評估工作等,目前審計(jì)評估工作已經(jīng)開始,預(yù)計(jì)在7月底可以初步完成。

  二、下半年的主要工作安排

  由于時(shí)間關(guān)系,對照部門工作計(jì)劃,還有不少工作沒有完成,這將是我們下半年的主要工作目標(biāo)之一。具體有:

  1、加強(qiáng)和有關(guān)部門的溝通和聯(lián)系,為集團(tuán)公司創(chuàng)造良好的經(jīng)營平臺。

  和財(cái)政、糧食溝通,稻谷的掛賬問題,和財(cái)政溝通建庫資金的安排問題;

  和省地稅等稅務(wù)部門溝通,糧食企業(yè)特別是儲備庫的有關(guān)稅務(wù)政策問題,主要是儲備庫的土地使用稅和印花稅等問題;

  2、針對年報(bào)審計(jì)和監(jiān)事會專項(xiàng)審計(jì)過程中提出的問題,逐條對照,對各單位以《管理建議書》的形式下發(fā),督促整改,完善財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作,提高財(cái)務(wù)管理水平;

  3、在使用中不斷加強(qiáng)對財(cái)務(wù)管理軟件的使用進(jìn)行總結(jié)討論,進(jìn)一步修改完善,盡可能做到操作簡單,方便使用;同時(shí)根據(jù)集團(tuán)公司管理的.需要,開發(fā)集團(tuán)內(nèi)部管理報(bào)表。

  4、編寫集團(tuán)公司財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)操作手冊,進(jìn)一步規(guī)范會計(jì)核算,強(qiáng)化內(nèi)控制度;

  5、配合各項(xiàng)目單位繼續(xù)做好重大項(xiàng)目的跟蹤審計(jì)及完工項(xiàng)目的竣工決算審計(jì)工作;

  6、繼續(xù)做好改制過程中的各項(xiàng)工作的銜接,為企業(yè)做好服務(wù),為集團(tuán)做好監(jiān)督。

  7、抓制度落實(shí),抓人員培訓(xùn)。

  針對監(jiān)事會專項(xiàng)檢查中的問題,對會計(jì)基礎(chǔ)工作及財(cái)務(wù)管理工作認(rèn)真回顧和反思;

  根據(jù)已經(jīng)下發(fā)的折舊政策調(diào)整的通知,對賬務(wù)調(diào)整情況進(jìn)行檢查,為建立固定資產(chǎn)臺賬做好準(zhǔn)備;

  針對財(cái)政部新近下發(fā)的38個(gè)會計(jì)準(zhǔn)則,根據(jù)財(cái)務(wù)人員后續(xù)教育的要求,組織集團(tuán)及所屬單位財(cái)務(wù)人員進(jìn)行xx年度的繼續(xù)教育培訓(xùn)。

  8、進(jìn)一步加強(qiáng)和各單位的溝通和聯(lián)系。

  充分利用已經(jīng)建立起來的用友財(cái)務(wù)信息化平臺,加強(qiáng)和各單位財(cái)務(wù)人員的溝通和聯(lián)系,為集團(tuán)公司加強(qiáng)內(nèi)部管理提供及時(shí)的財(cái)務(wù)信息。

  總之,財(cái)務(wù)工作離不開集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)事會、所屬各單位領(lǐng)導(dǎo)以及集團(tuán)各部門的關(guān)心和支持,在此深表感謝。同時(shí)還希望在今后的工作中,給予財(cái)務(wù)工作和財(cái)務(wù)人員一如既往的支持。

  謝謝大家

  財(cái)務(wù)審計(jì)部

財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)7

  一、主要工作目標(biāo)完成情況

  (一)財(cái)務(wù)審計(jì)部主要目標(biāo)完成情況

  財(cái)務(wù)審計(jì)部深入探索工作新思路、新方法,充分調(diào)動部門人員的工作積極性,在發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)職能作用的同時(shí),促進(jìn)了公司財(cái)務(wù)規(guī)范化管理。全年開展審計(jì)工作14項(xiàng),其中專項(xiàng)審計(jì)2項(xiàng),離任審計(jì)10項(xiàng),后續(xù)審計(jì)1項(xiàng),效績考核審計(jì)1項(xiàng)(涉及高管40名,出具指標(biāo)602個(gè)。通過努力,全年實(shí)現(xiàn)了對17家公司財(cái)務(wù)管理工作的審計(jì),覆蓋率達(dá)到90%。

  (二)團(tuán)隊(duì)建設(shè)工作

  財(cái)務(wù)審計(jì)部引進(jìn)新人4名,在項(xiàng)目實(shí)施中實(shí)行新、老搭配組合,大膽啟用年輕人負(fù)責(zé)相關(guān)項(xiàng)目,加快新人的成長及勝任能力的培養(yǎng),目前3人已經(jīng)能夠承擔(dān)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人工作。同時(shí),沿用日常項(xiàng)目培訓(xùn)和集中培訓(xùn)兩種方式,組織部門內(nèi)部培訓(xùn)9項(xiàng),共計(jì)50課時(shí),包括內(nèi)審工作經(jīng)驗(yàn)的分享及內(nèi)審知識的學(xué)習(xí)等,明確工作重點(diǎn),探討審計(jì)方法,提高財(cái)務(wù)審計(jì)人員的專業(yè)素質(zhì)。

  (三)規(guī)范化建設(shè)工作

  1、制定后續(xù)審計(jì)辦法,為審計(jì)工作的開展建立標(biāo)準(zhǔn)

  為規(guī)范后續(xù)審計(jì)工作,提高審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改的質(zhì)量和效果,保證審計(jì)成果的利用,財(cái)務(wù)審計(jì)部于起草編制了《后續(xù)審計(jì)實(shí)施辦法》,并通過了執(zhí)委會審批,實(shí)現(xiàn)后續(xù)審計(jì)工作的制度化、規(guī)范化。

  2、執(zhí)行《財(cái)務(wù)審計(jì)工作規(guī)范》,修訂審計(jì)程序,促進(jìn)審計(jì)工作程序化、標(biāo)準(zhǔn)化

  財(cái)務(wù)審計(jì)部根據(jù)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)專項(xiàng)檢查工作,對財(cái)務(wù)基礎(chǔ)審計(jì)程序進(jìn)行四次修訂,對出納、會計(jì)等不同崗位共梳理出審計(jì)程序90條;其次,依據(jù)《財(cái)務(wù)審計(jì)工作規(guī)范》,對主要的審計(jì)檔案資料格式進(jìn)行了規(guī)范,要求審計(jì)人員對審計(jì)項(xiàng)目從立項(xiàng)到案卷終結(jié)嚴(yán)格保存相關(guān)資料,做到有據(jù)可查,沉淀審計(jì)經(jīng)驗(yàn)和方法,降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。

  (四)費(fèi)用預(yù)算控制

  費(fèi)用預(yù)算及資產(chǎn)預(yù)算執(zhí)行總體情況良好,沒有出現(xiàn)超預(yù)算的情況。

  二、工作中取得的成績或經(jīng)驗(yàn)

  1、在績效考核中,首次出臺了獎懲措施,并重點(diǎn)對上報(bào)數(shù)據(jù)與審計(jì)數(shù)據(jù)差異進(jìn)行比較分析,加強(qiáng)分子公司對考核填報(bào)工作的重視,增強(qiáng)了上報(bào)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性,提升了考核工作效率。

  財(cái)務(wù)審計(jì)部根據(jù)“考核培訓(xùn)要求”,對房地產(chǎn)18家分、子公司的財(cái)務(wù)指標(biāo)的填報(bào)準(zhǔn)確性進(jìn)行排名,并對排名前三位及后三位的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人進(jìn)行獎懲。其次,重點(diǎn)通過計(jì)算考核指標(biāo)差錯(cuò)率,分析影響考核結(jié)果的因素,挖掘內(nèi)在原因,進(jìn)一步提高考核工作效果和效率。

  2、以風(fēng)險(xiǎn)防范為導(dǎo)向,在17家分、子公司啟動財(cái)務(wù)基礎(chǔ)專項(xiàng)審計(jì)工作,揭示和挖掘公司財(cái)務(wù)管控風(fēng)險(xiǎn),搭建財(cái)務(wù)“免疫系統(tǒng)”防線。同時(shí)對各分、子公司財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作進(jìn)行橫向、縱向?qū)Ρ,為公司管理層提供?cái)務(wù)管理現(xiàn)狀,并通過風(fēng)險(xiǎn)揭示,提升財(cái)務(wù)人員風(fēng)險(xiǎn)管控意識。

  財(cái)務(wù)審計(jì)部根據(jù)公司提出的關(guān)于“夯實(shí)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)”的要求,通過梳理財(cái)務(wù)制度,并結(jié)合財(cái)務(wù)各崗位日常工作職責(zé)共制定出115項(xiàng)基礎(chǔ)工作檢查點(diǎn),對房地產(chǎn)總公司及17家分、子公司開展財(cái)務(wù)基礎(chǔ)專項(xiàng)檢查工作,發(fā)現(xiàn)不同問題40余項(xiàng),涉及違規(guī)金額49000萬元,提出重大風(fēng)險(xiǎn)條;根據(jù)檢查結(jié)果,對出納、會計(jì)不同崗位進(jìn)行評分,同時(shí)對17家公司得分結(jié)果總排名,通過橫向、縱向的對比為公司管理層揭示了目前財(cái)務(wù)基礎(chǔ)管理的現(xiàn)狀;其次,根據(jù)財(cái)務(wù)工作的“收”、“付”、“其他”三條主線梳理出主要風(fēng)險(xiǎn)事件30條,并對應(yīng)提出77條控制措施,將主動風(fēng)險(xiǎn)管理的意識、流程和方法形成“風(fēng)險(xiǎn)地圖”,對財(cái)務(wù)人員進(jìn)行傳導(dǎo),大力推進(jìn)內(nèi)部管理。

  3、轉(zhuǎn)變工作思路,首次以房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目作為單個(gè)審計(jì)對象,通過項(xiàng)目盈利能力評價(jià)專項(xiàng)審計(jì)嘗試在過程中對項(xiàng)目盈利結(jié)果進(jìn)行預(yù)估和評價(jià),完善項(xiàng)目管理考核的完整性。

  財(cái)務(wù)審計(jì)部運(yùn)用靜態(tài)及動態(tài)兩類指標(biāo),對“成都?布魯明頓廣場”(簡稱成都項(xiàng)目)和“石家莊?阿爾卡迪亞”(簡稱石家莊項(xiàng)目)進(jìn)行盈利預(yù)測及管控分析,首次嘗試改變“單純以靜態(tài)指標(biāo)評價(jià)項(xiàng)目管理效果”的現(xiàn)狀,研究如何規(guī)避由于考核導(dǎo)向引發(fā)的“重結(jié)果輕效率”的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。

  審計(jì)報(bào)告出具后在高管層面進(jìn)行了傳閱,并完成了建議收集。,財(cái)務(wù)審計(jì)部將結(jié)合建議,有側(cè)重點(diǎn)的開展此項(xiàng)工作。

  4、首次將后續(xù)審計(jì)提上重要日程,針對審計(jì)成果落實(shí)不徹底,審計(jì)問題履查履犯情況,制定后續(xù)審計(jì)方案,使后續(xù)審計(jì)工作趨于標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范性。

  財(cái)務(wù)審計(jì)部對本年度及完成的41個(gè)審計(jì)項(xiàng)目開展了后續(xù)審計(jì),共456項(xiàng),到整改期限404項(xiàng),完成整改388項(xiàng),整改完成率96%。各子公司實(shí)際整改情況與后續(xù)審計(jì)工作開始前提交的'自查自糾完成情況雖有一定差距,但各子公司在后續(xù)整改過程中,已經(jīng)逐步認(rèn)識到整改的必要性,后續(xù)審計(jì)工作已經(jīng)初見成效。

  三、工作中存在的不足及改進(jìn)措施

  1、審計(jì)職業(yè)敏感度欠缺,未能發(fā)掘公司潛在風(fēng)險(xiǎn),及時(shí)預(yù)警

  目前財(cái)務(wù)審計(jì)團(tuán)隊(duì)成員比較年輕化,審計(jì)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)尚不夠豐富,在審計(jì)中,不能充分利用現(xiàn)場審計(jì)機(jī)會,從單純的查錯(cuò)糾弊中,轉(zhuǎn)向?yàn)樽R別和判斷風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和控制點(diǎn)上,對部分問題不能準(zhǔn)確把握問題的實(shí)質(zhì),深入發(fā)掘潛在風(fēng)險(xiǎn),及時(shí)預(yù)警,與公司要求相差甚遠(yuǎn)。

  財(cái)務(wù)審計(jì)部經(jīng)過幾年的摸索,在財(cái)務(wù)基礎(chǔ)方面已經(jīng)初步形成風(fēng)險(xiǎn)識別圖,對于審計(jì)團(tuán)隊(duì)和職能部門已經(jīng)具有操作性,但在重大風(fēng)險(xiǎn)及其他板塊,還需要繼續(xù)深入總結(jié)、探索。財(cái)務(wù)審計(jì)部將做好兩項(xiàng)工作,一是提高項(xiàng)目的總結(jié)能力,通過項(xiàng)目總結(jié)為部門沉淀下寶貴的案例經(jīng)驗(yàn),同時(shí)通過總結(jié)提高審計(jì)團(tuán)隊(duì)的專業(yè)技能;二是培養(yǎng)正確的審計(jì)職業(yè)判斷意識,面對不斷變化的新形勢,從更廣泛和開放的視角思考審計(jì)環(huán)境,同時(shí)不僅僅只對事項(xiàng)進(jìn)行記錄和反映,還要向決策者提供決策的備選方案。

  2、審計(jì)的“服務(wù)”職能發(fā)揮不夠充分,側(cè)重于合規(guī)性檢查,對合理性的判斷未能建立判斷標(biāo)準(zhǔn)

  財(cái)務(wù)審計(jì)部在組織架構(gòu)調(diào)整后,逐步扭轉(zhuǎn)“以查為主”的工作導(dǎo)向,向內(nèi)部審計(jì)“服務(wù)”職能靠攏。但在審計(jì)項(xiàng)目中,對于公司已經(jīng)建立明確的制度或規(guī)定的內(nèi)容,能夠較好的執(zhí)行“合規(guī)性”檢查,但對于公司尚未建立的體系,審計(jì)人員尚未形成審計(jì)判斷標(biāo)準(zhǔn),影響了對部分問題的評價(jià),對發(fā)現(xiàn)的問題不能準(zhǔn)確做出結(jié)論。

  財(cái)務(wù)審計(jì)部在后期開展審計(jì)項(xiàng)目中,將認(rèn)真研究房地產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的特殊性,找到房地產(chǎn)項(xiàng)目在不同階段面臨的不同風(fēng)險(xiǎn),通過對項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)沉淀,與職能部門討論研究,解決目前“審計(jì)結(jié)論難”的不利局面,并根據(jù)審計(jì)結(jié)論努力推進(jìn)公司體系建設(shè)。

  3、急于完成現(xiàn)階段工作目標(biāo),團(tuán)隊(duì)建設(shè)不足

  截至底,財(cái)務(wù)審計(jì)部共計(jì)7名人員,其中4名人員入職不滿一年,而公司下屬公司個(gè),在建開發(fā)項(xiàng)目個(gè),公司分布廣,項(xiàng)目多,迫于完成現(xiàn)階段工作目標(biāo),在人員到崗后即開始項(xiàng)目審計(jì),導(dǎo)致新人對公司及部門了解不深,對審計(jì)工作的認(rèn)知度及融入度不強(qiáng),團(tuán)隊(duì)的凝聚力及執(zhí)行力不高,尤其審計(jì)工作效率較低

  內(nèi)部審計(jì)的發(fā)展很大程度上取決于內(nèi)部審計(jì)人員的素質(zhì),所以要求內(nèi)部審計(jì)人員永遠(yuǎn)不能停留在已有的知識和經(jīng)驗(yàn)上而固步自封、裹足不前,財(cái)務(wù)審計(jì)部將調(diào)整工作方式方法,在提高工作效率的同時(shí),利用例會形式開展總結(jié)、內(nèi)部“演習(xí)”討論,通過走出去,外部研修、cia考試等方式,提高內(nèi)部審計(jì)人員素質(zhì)。

  4、審計(jì)方法創(chuàng)新不足

  目前審計(jì)系統(tǒng)各板塊未能充分利用組織優(yōu)勢,進(jìn)行有效結(jié)合,通過“借力”對業(yè)務(wù)領(lǐng)域?qū)崿F(xiàn)突破;財(cái)務(wù)審計(jì)方法比較單一,主要以抽憑證、找問題為著眼點(diǎn),在稅務(wù)、項(xiàng)目管理、除地產(chǎn)公司外其他產(chǎn)業(yè)鏈等方面的審計(jì)尚未取得重要突破。

  目前財(cái)務(wù)審計(jì)人員專業(yè)結(jié)構(gòu)比較單一,后期應(yīng)主動向內(nèi)部兄弟部門學(xué)習(xí)和借鑒欠缺的專業(yè)知識。同時(shí)努力尋求審計(jì)系統(tǒng)切入點(diǎn),在審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)的支持下,協(xié)調(diào)各方資源,借助各自專業(yè)力量,有針對性地開展審計(jì)活動。

財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)8

  自__年入職公司至今已經(jīng)六年多了,從管理處的財(cái)務(wù)助理到公司總部出納、總部會計(jì),無論是做事、還是做人我都從“金網(wǎng)絡(luò)”這個(gè)溫暖的大家庭學(xué)到了很多很多……“受人之托,終人之事”我做到了。展望未來,我對公司的發(fā)展和今后的工作充滿了信心和希望,為了能夠制定更好的工作目標(biāo),取得更好的工作成績,我把參加工作以來的情況總結(jié)如下:

  前期工作總結(jié):

  對于企業(yè)來說,能力往往是超越知識的,物業(yè)管理公司對于人才的要求,同樣也是能力第一。物業(yè)管理公司對于人才的要求是多方面的,它包括:組織指揮能力、決策能力、創(chuàng)新能力、社會活動能力、技術(shù)能力、協(xié)調(diào)與溝通能力等。

  第一階段(__年—__年):初學(xué)階段;

  __年畢業(yè)之初,在無任何工作經(jīng)驗(yàn)、且對物業(yè)管理行業(yè)更是一無所知的情況下,我幸運(yùn)的加入了“金網(wǎng)絡(luò)—雪梨澳鄉(xiāng)”管理團(tuán)隊(duì),看似簡單的帳單制作→日常收費(fèi)→銀行對接→建立收費(fèi)臺帳→與總部財(cái)務(wù)對接,一切都是從零開始。我自覺加強(qiáng)學(xué)習(xí),虛心求教釋惑,不斷理清工作思路,總結(jié)工作方法:,在各級領(lǐng)導(dǎo)和同事的'幫助指導(dǎo)下,從不會到會,從不熟悉到熟悉,我逐漸摸清了工作中的基本情況,找到了切入點(diǎn),把握住了工作重點(diǎn)和難點(diǎn),而隨后財(cái)務(wù)助理兼客務(wù)代表的特殊身份更是加速縮短了我與“專業(yè)人”之間的距離?蛻綦娫挼慕勇、客服前臺的接待,都需要很強(qiáng)的專業(yè)知識與溝通能力,物業(yè)管理中大多是一些細(xì)小瑣碎的事,協(xié)調(diào)好了大事化小、小事化了,協(xié)調(diào)不好則工作會非常被動。這就要求在服務(wù)過程中不斷提高自己與外界的溝通能力,同時(shí)在公司內(nèi)部的溝通也非常重要,除了本部門之間,部門與部門之間的溝通也很重要,只有溝通好了,才能提高工作效率,減少不必要的人工成本。一方面,干中學(xué)、學(xué)中干,不斷掌握方法:積累經(jīng)驗(yàn);另一方面,問書本、問同事,不斷豐富知識掌握技巧。

  第二階段(__年—__年):職業(yè)發(fā)展階段:

  這一階段在繼續(xù)擔(dān)任雪梨澳鄉(xiāng)財(cái)務(wù)助理的同時(shí)又介入了新接管項(xiàng)目溫哥華森林管理處前期的財(cái)務(wù)助理工作,進(jìn)一步鞏固了自己關(guān)于從物業(yè)前期接管到業(yè)主入住期間財(cái)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的積累,同時(shí)也豐富了自身的物業(yè)管理專業(yè)知識。項(xiàng)目進(jìn)入日常管理之后,因?yàn)樾抡械呢?cái)務(wù)助理是應(yīng)屆畢業(yè)生,我由此又接觸到了輔導(dǎo)新人的工作內(nèi)容,我將自己的工作經(jīng)驗(yàn)整理成文字后逐點(diǎn)的與新人一起實(shí)踐,共同發(fā)現(xiàn)問題、解決問題,經(jīng)過三個(gè)月時(shí)間的努力,新招的財(cái)務(wù)助理已經(jīng)能夠很好的勝任財(cái)務(wù)助理工作了。__年底我又被調(diào)往公司新接管的“親愛的villa”管理處擔(dān)任財(cái)務(wù)助理,此時(shí)正逢財(cái)務(wù)部改革,我努力學(xué)習(xí)專業(yè)知識,積極配合制度改革,并在工作中小有成就,得到了領(lǐng)導(dǎo)的肯定。

  第三階段(__年—現(xiàn)在),職場提升階段

  __年底,我被調(diào)往公司財(cái)務(wù)部擔(dān)任出納。出納工作首先要有足夠的耐心和細(xì)心,不能出任何差錯(cuò),在每次報(bào)賬的時(shí)候,每筆錢我都會算兩遍點(diǎn)兩遍;每日做好結(jié)帳盤庫工作,做好現(xiàn)金盤點(diǎn)表;每月末做好銀行對帳工作,及時(shí)編制銀行余額調(diào)節(jié)表,并做好和會計(jì)賬的對帳工作;工資的發(fā)放更是需要細(xì)心謹(jǐn)慎,這直接關(guān)系到員工個(gè)人的利益,因?yàn)槿粘5墓ぷ髁恳呀?jīng)基本飽和,每次做工資的時(shí)候,我都會主動加班,保證及時(shí)將工資發(fā)放給員工;而公司總部出納更大的一部分工作內(nèi)容是與管理處財(cái)務(wù)助理的工作對接,由于當(dāng)時(shí)管理處財(cái)務(wù)人員流動較大,面對新人更需要耐心的去指導(dǎo)她們的工作,細(xì)致的講解公司的一些工作流程,使她們盡快融入金網(wǎng)絡(luò)這個(gè)大家庭。

  __年底我由出納崗位轉(zhuǎn)為會計(jì),負(fù)責(zé)雪梨澳鄉(xiāng)和villa管理處的主管會計(jì)工作,同時(shí)兼工資發(fā)放工作,這一期間我學(xué)習(xí)并掌握了公司財(cái)務(wù)核算的程序以及用友財(cái)務(wù)軟件的操作技能,提高迅速;同時(shí)我的工作內(nèi)容還包括通過對月度、季度以及年度的財(cái)務(wù)分析,及時(shí)并動態(tài)地掌握管理處營運(yùn)和財(cái)務(wù)狀況,發(fā)現(xiàn)工作中的問題,并提出財(cái)務(wù)建議,為管理處負(fù)責(zé)人決策提供可靠的財(cái)務(wù)依據(jù)。今年6月我的工作內(nèi)容再次調(diào)整,工資發(fā)放工作正式移交給了出納,主要負(fù)責(zé)長遠(yuǎn)天地、溫哥華森林及親愛的villa管理處的主管會計(jì)工作。

財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)9

  我們企業(yè)在20xx年中,充分發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)的作用,對于有效地防范風(fēng)險(xiǎn)、確保資金安全、規(guī)范內(nèi)部管理,促進(jìn)企業(yè)財(cái)務(wù)管理規(guī)范、協(xié)調(diào)發(fā)展起到了積極作用。我企業(yè)內(nèi)部審計(jì)小組根據(jù)審計(jì)室20xx年度年初工作計(jì)劃和企業(yè)內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃,在本年度完成了以下工作:

  一、主要工作內(nèi)容

  1、進(jìn)一步建立健全了內(nèi)部審計(jì)工作的內(nèi)容和工作制度;強(qiáng)化了業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),解決了審計(jì)工作中遇到的新問題,使審計(jì)工作由查錯(cuò)防弊型向風(fēng)險(xiǎn)防范型和管理促進(jìn)型轉(zhuǎn)變。

  2、認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)業(yè)務(wù),及時(shí)了解對企業(yè)經(jīng)費(fèi)保障的各項(xiàng)政策。在具體工作中對企業(yè)是否按政策規(guī)范收費(fèi)、日常公用經(jīng)費(fèi)的籌措和使用情況等作為一項(xiàng)重要內(nèi)容進(jìn)行了審計(jì),保證內(nèi)部審計(jì)在落實(shí)本企業(yè)經(jīng)費(fèi)保障體制中的作用。

  3、對企業(yè)的財(cái)務(wù)收支、經(jīng)費(fèi)管理工作和食堂伙食費(fèi)收支情況做到了一期一審,并及時(shí)上報(bào)審計(jì)工作報(bào)告,有效地提高了經(jīng)費(fèi)使用效益。根據(jù)企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動特點(diǎn),今年我校內(nèi)部審計(jì)的主要內(nèi)容有:

  1、對企業(yè)的各項(xiàng)收入進(jìn)行了審核,內(nèi)審小組認(rèn)為企業(yè)的所有收入都及時(shí)入賬,并納入了企業(yè)的財(cái)務(wù)核算,無隱瞞、截留挪用、轉(zhuǎn)移收入的情況。

  2、對企業(yè)的各項(xiàng)支出情況,包括職員工資、績效工資、經(jīng)補(bǔ)貼、伙食費(fèi)等支出情況進(jìn)行審核,重點(diǎn)審計(jì)了支出的真實(shí)性和合法性,有沒有損失浪費(fèi)等行為,內(nèi)審認(rèn)為均符合有關(guān)規(guī)定要求。各項(xiàng)支出均屬合理。

  3、對于企業(yè)的資產(chǎn)構(gòu)成情況,經(jīng)審計(jì)認(rèn)為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù);固定資產(chǎn)做到了帳帳相符、帳物一致;各類往來款項(xiàng)作了相應(yīng)清理。

  4、對企業(yè)的負(fù)債也作了相應(yīng)審計(jì),企業(yè)從XX年后沒有產(chǎn)生新債,更沒有舉債消費(fèi)。

  5、對企業(yè)收費(fèi)情況進(jìn)行了重點(diǎn)審計(jì),未發(fā)現(xiàn)亂收費(fèi)現(xiàn)象,企業(yè)收費(fèi)合理,只按規(guī)定收取了相應(yīng)的'費(fèi)用,且按月收取,用規(guī)定收據(jù)一月一開,并做到了收前公示。并對員工生活費(fèi)給予了補(bǔ)助。

  二、認(rèn)真貫徹上級內(nèi)審部門的文件精神,及時(shí)完成了領(lǐng)導(dǎo)安排的各項(xiàng)工作

  1、嚴(yán)格執(zhí)行了年度審計(jì)工作計(jì)劃,提高了對計(jì)劃嚴(yán)肅性的認(rèn)識。在具體審計(jì)工作中堅(jiān)持原則,實(shí)事求是,客觀公正地看待和處理問題。

  2、全面審計(jì),突出重點(diǎn)。對企業(yè)的財(cái)務(wù)審計(jì)既以真實(shí)性為基礎(chǔ)把基本情況摸清楚,又抓重點(diǎn)問題進(jìn)行深入地分析,爭取了從機(jī)制上和制度上提出解決問題的辦法。

  3、完善了制度,嚴(yán)格了管理。嚴(yán)格審計(jì)質(zhì)量管理,實(shí)行審計(jì)全過程質(zhì)量控制,將審計(jì)準(zhǔn)則、審計(jì)質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)和制度落實(shí)到了審計(jì)方案、審計(jì)證據(jù)、審計(jì)底稿、審計(jì)報(bào)告等審計(jì)工作的各個(gè)環(huán)節(jié)。

  4、今后進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)和培訓(xùn),把審計(jì)工作做得更好。

財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)10

  20xx年,在總場領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,在科室人員的配合配合盡力下,立異思路,改變工作風(fēng)格,規(guī)范行為,嚴(yán)格遵守中央“八項(xiàng)規(guī)定”,盡力進(jìn)步工作質(zhì)量和工作效率,較好的完成了全年的工作任務(wù),現(xiàn)將全年工作總結(jié)如下:

  一、增強(qiáng)財(cái)務(wù)、審計(jì)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)學(xué)習(xí),盡力進(jìn)步財(cái)務(wù)、審計(jì)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)

  為了進(jìn)步財(cái)務(wù)、審計(jì)人員業(yè)務(wù)程度、綜合素質(zhì),多次組織財(cái)務(wù)審計(jì)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)學(xué)習(xí)。20xx年6月、11月專門組織總場及各林場財(cái)務(wù)審計(jì)人員,分兩批參加了山東省內(nèi)部審計(jì)協(xié)會舉辦的內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)班;20xx年8月至10月又多次組織各場場長、書記、財(cái)務(wù)審計(jì)人員進(jìn)行內(nèi)控業(yè)務(wù)、內(nèi)節(jié)制度的學(xué)習(xí);20xx年11月至12月又組織各林場財(cái)務(wù)人員在網(wǎng)上進(jìn)行管帳人員繼承學(xué)習(xí)。通過學(xué)習(xí),全場財(cái)務(wù)、審計(jì)人員的綜合素質(zhì)、業(yè)務(wù)程度都有了較大的進(jìn)步。

  二、樹立健全財(cái)務(wù)治理制度,規(guī)范財(cái)務(wù)行為

  為深入貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神,進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)規(guī)律,更新理財(cái)看念,完善治理機(jī)制,健全規(guī)章制度,夯實(shí)根基工作,增強(qiáng)步隊(duì)扶植、落實(shí)監(jiān)管步伐,實(shí)現(xiàn)治理機(jī)制科學(xué)化、根基工作精細(xì)化、財(cái)務(wù)步隊(duì)專業(yè)化、財(cái)務(wù)出入規(guī)范化,全面晉升全場財(cái)務(wù)治理程度。我們依據(jù)費(fèi)辦發(fā)(20xx)2號文《縣委辦公室 縣府辦公室關(guān)于印發(fā)(全縣行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)治理規(guī)范晉升年運(yùn)動實(shí)施規(guī)劃)的看護(hù)》的文件要求,結(jié)合林場實(shí)際環(huán)境,先后制訂了《費(fèi)縣國有林場財(cái)務(wù)治理規(guī)范晉升年運(yùn)動實(shí)施規(guī)劃》及《費(fèi)縣國有林場財(cái)務(wù)治理制度》。財(cái)務(wù)治理規(guī)范晉升實(shí)施規(guī)劃及財(cái)務(wù)制度的樹立及實(shí)施以及四級連簽制度(包攬人、業(yè)務(wù)分管負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)分管負(fù)責(zé)人、主要負(fù)責(zé)人四級連簽)的實(shí)行,使林場的管帳工作有章可循、有法可依,讓制度管人、管事,財(cái)務(wù)審計(jì)工作上了一個(gè)新臺階。

  三、實(shí)行出入條線,強(qiáng)化預(yù)算約束

  國有林場依照預(yù)算法的要求,嚴(yán)格實(shí)行出入兩條線制度,對各場依法取得的各項(xiàng)收入,實(shí)時(shí)足額上繳財(cái)政專戶、實(shí)時(shí)入賬,不得坐收坐支,更不得設(shè)置小金庫或帳外帳。實(shí)行了月初編制用款計(jì)劃,月末對比執(zhí)行,樹立重大資金支出書面申報(bào)審批制度。嚴(yán)格節(jié)制“三公”經(jīng)費(fèi),公用經(jīng)費(fèi)支出嚴(yán)格依照預(yù)算執(zhí)行。理順了管帳核算法度模范,管帳工作重要有序開展,為林場各項(xiàng)事業(yè)成長提供了有力的保障。

  四、增強(qiáng)專項(xiàng)資金治理,確保?顚S

  隨著國家對生態(tài)情況扶植越來越看重,各級財(cái)政對林業(yè)的投資越來越多。為了管好、用好這些資金,讓其施展應(yīng)有的效益,對付各項(xiàng)資金的治理,繼承嚴(yán)格執(zhí)行國家專項(xiàng)資金治理規(guī)定及總場依據(jù)相關(guān)司法律例及實(shí)際環(huán)境訂定的《費(fèi)縣國有林場專項(xiàng)資金治理法子》。依據(jù)專項(xiàng)資金實(shí)施規(guī)劃,采取事前計(jì)劃、事中監(jiān)督,過后驗(yàn)收的治理模式。屬于當(dāng)局采購的項(xiàng)目,嚴(yán)格按規(guī)定解決當(dāng)局采購手續(xù)。樹立追蹤問效考評機(jī)制,任何人不得扣留、調(diào)用專項(xiàng)資金,使有限的資金施展應(yīng)有的效益。

  五、做好領(lǐng)導(dǎo)支配的其他工作

  各林場今年根基設(shè)施扶植對照多,此中上半年扶貧資金項(xiàng)目共150萬元,包括青山林場良種基地管護(hù)房、生財(cái)產(chǎn)務(wù)用房兩處,涉及資金 50萬元,塔山林場牛嵐護(hù)林房一處,涉及資金100萬元,現(xiàn)工程已全部完工驗(yàn)收,并已審計(jì)結(jié)算完畢;下半年扶貧資金項(xiàng)目共120萬元,此中許家崖林場80萬元、山君山林場40萬元,共建護(hù)林房6處,已完成設(shè)計(jì)、預(yù)算、招標(biāo)、簽訂等工作,現(xiàn)工程正在施工扶植中;省級革新資金扶植項(xiàng)目共136.4萬元,共扶植完成護(hù)林房六處,水電項(xiàng)目三處,為監(jiān)督扶貧資金及專用資金的使用,總場財(cái)務(wù)審計(jì)人員先后介入了項(xiàng)目扶植的監(jiān)督及審計(jì)結(jié)算工作。

  為了更好地做好防火工作,總場組織人員成立了防火督導(dǎo)巡查組,財(cái)務(wù)審計(jì)科人員依照領(lǐng)導(dǎo)的要求,積極做好塔山林場、青山林場、許家崖林場的防火巡查督導(dǎo)工作。

  20xx年:

  一、繼承做好國有林場根基設(shè)施扶植工作監(jiān)督介入工作,共同各林場依照當(dāng)局采購法度模范,做好工程設(shè)計(jì)、預(yù)算、招標(biāo)、驗(yàn)收、決算工作,把有限的.資金用在最必要的地方,施展資金的最大效益。

  二、樹立嚴(yán)格的內(nèi)部節(jié)制制度,增強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)治理工作。

  三、繼承增強(qiáng)財(cái)務(wù)審計(jì)人員的學(xué)習(xí)、培訓(xùn)工作,進(jìn)一步進(jìn)步管帳審計(jì)人員思想素質(zhì)、業(yè)務(wù)素質(zhì)。

  四、繼承做好總場的收入、支出及財(cái)務(wù)治理工作,做好總場及各林場支出報(bào)銷單據(jù)的審核工作。

  五、做好各林場的財(cái)務(wù)審計(jì)反省工作。

  六、做好總場及各林場20xx年度決算和20xx年度預(yù)算工作。

  七、做好領(lǐng)導(dǎo)支配的其他工作。

財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)11

  根據(jù)《##市農(nóng)業(yè)局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)農(nóng)業(yè)部農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計(jì)規(guī)定的通知》精神以及8月14日##縣紀(jì)委召開的《****年農(nóng)村基層黨風(fēng)廉正建設(shè)工作會》會議精神要求,我們對全縣2個(gè)街鎮(zhèn)的農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織今年以來的財(cái)務(wù)情況進(jìn)行了全面的審計(jì),現(xiàn)總結(jié)如下:

  一、農(nóng)村財(cái)務(wù)審計(jì)的主要作法

  1、搞好宣傳,提高認(rèn)識。在開展審計(jì)工作前,縣農(nóng)業(yè)局下發(fā)了《關(guān)于認(rèn)真開展農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計(jì)工作的通知》(綦農(nóng)業(yè)〔215〕12號)。通知明確指出:開展農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計(jì),能夠更好地保護(hù)集體經(jīng)濟(jì)組織和農(nóng)民的合法權(quán)益,促進(jìn)黨的各項(xiàng)惠農(nóng)政策落實(shí)到位;能夠促進(jìn)村級財(cái)務(wù)公開和民主制度建設(shè),進(jìn)一步完善村級監(jiān)督和權(quán)力制約機(jī)制;加強(qiáng)農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計(jì),是鞏固“三農(nóng)”工作成果的要求,是改善民生和構(gòu)建農(nóng)村和諧的要求,是推進(jìn)農(nóng)村又好又快發(fā)展的有力保障。要求各街(鎮(zhèn))要充分認(rèn)識開展農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計(jì)工作的重要意義。

  2、成立領(lǐng)導(dǎo)小組和工作班子。各鎮(zhèn)都成立了由分管農(nóng)業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)或紀(jì)檢書記擔(dān)任組長,農(nóng)經(jīng)干部、財(cái)政干部、駐村干部、代理會計(jì)為成員的農(nóng)村財(cái)務(wù)審計(jì)工作領(lǐng)導(dǎo)小組,具體負(fù)責(zé)農(nóng)村財(cái)務(wù)審計(jì)工作。

  3、明確審計(jì)工作的`范圍和重點(diǎn)。這次農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計(jì)的范圍,是街(鎮(zhèn))、村兩級20xx年度農(nóng)民負(fù)擔(dān)情況和農(nóng)民負(fù)擔(dān)資金的提取使用及惠農(nóng)政策落實(shí)到位的情況和日常財(cái)務(wù)工作。審計(jì)的重點(diǎn)是農(nóng)民負(fù)擔(dān)和惠農(nóng)政策落實(shí)情況、日常財(cái)務(wù)審計(jì)。

  二、農(nóng)村財(cái)務(wù)審計(jì)的結(jié)果及存在的問題

  全縣314個(gè)行政村、2629個(gè)村民小組中,已審計(jì)249個(gè)村、246個(gè)村民小組。接受審計(jì)的村、社在農(nóng)村合作醫(yī)療收費(fèi)、農(nóng)村中小學(xué)收費(fèi)、農(nóng)民建房收費(fèi)、農(nóng)民集資收費(fèi)、一事一議籌資籌勞中未發(fā)現(xiàn)貪污挪用、自立項(xiàng)目、違規(guī)收費(fèi)、強(qiáng)行以資代勞籌工等情況。通過檢查審計(jì),主要反映出以下問題:

  1、挪用集體資金的情況仍有發(fā)生。個(gè)別村組干部由于思想素質(zhì)不高,財(cái)經(jīng)紀(jì)律意識不強(qiáng),挪用集體資金的情況仍然存在。這次審計(jì)中查出:挪用集體資金8人,金額535.54元,其中:安穩(wěn)鎮(zhèn)一村支書挪用集體資金23余元,永城鎮(zhèn)一村民組長挪用集體資金2859.54元,古南街道一村民組長挪用集體資金4536.5元;其他違規(guī)行為23人,主要是在集體報(bào)銷旅游費(fèi)、伙食費(fèi)、重報(bào)支出等費(fèi)用,涉及金額15418.5元。到目前為止,已有21人作了退賠,退出集體資金6243.5元,占應(yīng)退賠金額的9.92%。

  2、部分村組執(zhí)行制度不夠嚴(yán)格。我縣農(nóng)村財(cái)務(wù)實(shí)行委托代理和電算化管理以來,財(cái)務(wù)管理制度比較健全。但是,由于少數(shù)村組干部思想素質(zhì)不高,遵章守紀(jì)意識不強(qiáng),因而在農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作中執(zhí)行制度不夠嚴(yán)格。這次審計(jì)中同時(shí)查出集體收入未及時(shí)入賬17筆84578元,少支多報(bào)1筆5元,拒絕不合理開支入賬25筆9541元,違規(guī)新增債務(wù)3筆1817元。

  3、財(cái)務(wù)管理監(jiān)督仍需加強(qiáng)。一是開支審批手續(xù)不夠完善。少數(shù)開支單據(jù)或無事由,或無經(jīng)辦人簽字,或無審批人審批,或無民主理財(cái)小組審核蓋章。二是部分票據(jù)不規(guī)范。少數(shù)村組仍有使用三聯(lián)收據(jù)收款或白條單據(jù)付款的情況,一些本應(yīng)取得正規(guī)合法憑證的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù),卻以非正規(guī)票據(jù)代替。三是民主理財(cái)小組未能履行監(jiān)督職能。全縣共有民主理財(cái)小組2214個(gè),其中村314人,社19個(gè),有的民主理財(cái)小組由于無報(bào)酬或民主監(jiān)督意識不強(qiáng),不愿參與或按要求參與農(nóng)村財(cái)務(wù)監(jiān)督管理工作。全縣共有161個(gè)村、組民主理財(cái)小組違反財(cái)務(wù)制度規(guī)定由村、組干部兼任民主理財(cái)小組組長,有名無實(shí),形同虛設(shè)。四是公款私存情況仍然存在。少數(shù)村由于過去欠有銀行或農(nóng)村信用社貸款,不愿或不敢在銀行或農(nóng)村信用社開設(shè)集體存款賬戶,因而將集體資金以個(gè)人名義存入銀行或農(nóng)村信用社,造成集體資金管理失控。三角鎮(zhèn)一村主任將集體資金2631從1999年3月至20xx年1月期間,該村向9戶私人發(fā)放借貸款,到目前為止,經(jīng)清理小組督促追收,累計(jì)至今尚有6元未還,原村會計(jì)將計(jì)劃生育管理費(fèi)、農(nóng)稅、基本水費(fèi)等集體資金24578.7元以私人的名義存入銀行,現(xiàn)已追收上繳,存入樂興村集體資金賬戶。

  4、村干部違規(guī)經(jīng)辦集體經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)。按照制度規(guī)定,村組集體的經(jīng)濟(jì)收支業(yè)務(wù)只能由財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)辦理,但少數(shù)村的支書或主任不放手,強(qiáng)行經(jīng)手集體經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)。

  三、整改措施

  1、加強(qiáng)督促檢查,嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)制度。農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作是農(nóng)村經(jīng)營管理工作,乃至整個(gè)農(nóng)村工作的重要組成部分,也是農(nóng)民群眾比較關(guān)注的熱點(diǎn)問題。搞好農(nóng)村財(cái)務(wù)管理,對于加強(qiáng)農(nóng)村基層組織建設(shè),密切黨群、干群關(guān)系,構(gòu)建農(nóng)村和諧社會具有十分重要的意義。因此,今后要作為一項(xiàng)經(jīng)常性工作,抓好農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作的督促檢查,嚴(yán)格執(zhí)行農(nóng)村財(cái)務(wù)各項(xiàng)制度。各鎮(zhèn)必須針對本地農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作中存在的各種問題,積極采取有效措施,及時(shí)糾正和完善,使之盡快達(dá)到規(guī)范化、制度化。

  2、強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督,查處違規(guī)違紀(jì)行為。搞好農(nóng)村財(cái)務(wù)審計(jì)監(jiān)督,是加強(qiáng)農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作的重要環(huán)節(jié)和手段。因此,要把農(nóng)村財(cái)務(wù)審計(jì)監(jiān)督作為一項(xiàng)經(jīng)常性的工作,針對農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作中存在的各種問題,定期或不定期地開展審計(jì)監(jiān)督。按照我縣農(nóng)村財(cái)務(wù)管理制度要求,每年要審計(jì)三分之一的村組,原則上三年內(nèi)對所有的村組要輪流審計(jì)一遍。對審計(jì)中查出的一般經(jīng)濟(jì)問題,要按照財(cái)務(wù)制度的規(guī)定嚴(yán)肅處理;情節(jié)嚴(yán)重的由紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)給予黨紀(jì)、政紀(jì)處分;構(gòu)成犯罪的移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

  3、強(qiáng)化農(nóng)村財(cái)務(wù)人員的素質(zhì)教育。農(nóng)村財(cái)務(wù)人員的政治思想素質(zhì)、業(yè)務(wù)技術(shù)水平、職業(yè)道德和敬業(yè)精神,在很大程度上決定著農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作質(zhì)量的好壞。因此,在開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)的同時(shí),要進(jìn)一步加大對村組財(cái)務(wù)人員及鎮(zhèn)代理會計(jì)的財(cái)經(jīng)紀(jì)律、思想素質(zhì)教育,提高遵紀(jì)守法意識,增強(qiáng)責(zé)任感、使命感。

  4、保持農(nóng)村財(cái)務(wù)人員的相對穩(wěn)定。嚴(yán)格按照農(nóng)村財(cái)務(wù)規(guī)范管理的條件配備代理中心會計(jì)和村財(cái)務(wù)人員,并保持相對穩(wěn)定,確因工作需要調(diào)換的,必須經(jīng)鎮(zhèn)農(nóng)經(jīng)部門審核、鎮(zhèn)人民政府批準(zhǔn),并報(bào)縣農(nóng)業(yè)行政主管部門備案

財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)12

  一、收入:

  主營業(yè)務(wù)收入—月份萬元,與去年同期的萬元比較增加了萬元,增幅;快客公司因增加了大荊至杭州線和樂清至寧波線,收入萬元,比上年同期的萬元增加萬元,增幅;中巴公司收入萬元,同比萬元增加萬元增;原創(chuàng):大荊中巴收入萬元,同比萬元增加萬元,增幅。

  其他為業(yè)務(wù)收入萬元,同比萬元,增加收入萬元,增幅;修理收入萬元,同比萬元,減少收入萬元,下降。

  預(yù)計(jì)上半年主營業(yè)務(wù)收入萬元,比上年同期的萬元增長,略低于馬總在五屆職代會上要××年?duì)I收增長的計(jì)劃。

  二、管理費(fèi)用:

  總公司管理費(fèi)用支出—月份帳面萬元,同比萬元減少支出萬元。但由于今年實(shí)際支付工資萬元,進(jìn)入費(fèi)用帳只有萬元,上年同期卻相反,實(shí)際支付工資萬元,進(jìn)入費(fèi)用帳面萬元。按可比口徑計(jì)算今年比上年同期(—)多支出萬元。

  管理費(fèi)用比上年增加的`項(xiàng)目有:

  折舊費(fèi)萬元,同比萬元,增加萬元,主要是雁蕩車站和電腦聯(lián)網(wǎng)售票系數(shù)資產(chǎn)增加;

  公務(wù)車費(fèi)用萬元,同比萬元,增加萬元,主要是二年共管站務(wù)費(fèi)萬元在內(nèi);

  購置費(fèi)萬元,同比萬元,增加萬元;

  印刷費(fèi)比上年同期增加萬元,電腦票印刷成本提高;

  通訊費(fèi)萬元,實(shí)際支付萬元,同比萬元,增加萬元;

  廣告費(fèi)萬元,同比萬元,增加萬元。

  比上年同期減少支出的項(xiàng)目有;

  差旅費(fèi)萬元,同比萬元,減少萬元;

  水電費(fèi)萬元,同比萬元,減少萬元;

  招待費(fèi)萬元,同比萬元,減少萬元。

  另外支付養(yǎng)老統(tǒng)籌金萬元,醫(yī)療保險(xiǎn)金萬元,待業(yè)保險(xiǎn)萬元,住房公積金萬元,合計(jì)萬元,下屬公司上繳各種基金萬元;

  預(yù)計(jì)上半年管理費(fèi)用支出萬元,比上年同期萬元下降萬元,下降幅度,占上年全年萬元的。

  三、利潤:

  —月份帳面利潤虧損萬元,上年同期盈利萬元,比上年減少萬元,按可比口徑計(jì)算,上年同期帳面有站務(wù)公司利潤萬元,而今年站務(wù)公司利潤已高整為零,剔除該因素,今年—月份比上年同期減少萬元。原創(chuàng):今年利潤減少的原因主要是受“非典”和寧波快客營運(yùn)的影響,而使快客公司利潤比上年下降萬元。

  快客—月份利潤虧損萬元,上年同期盈利萬元,相差萬元,其中杭州線路當(dāng)年主營業(yè)務(wù)利潤萬元,比上年同期萬元,減少萬元,寧波線當(dāng)年虧損萬元,上年未營運(yùn)。

  —月份其他公司盈利情況:

  客運(yùn)公司利潤萬元,同比萬元,增加萬元,增長;

  中巴公司利潤萬元,同比萬元,增加萬元,增長;

  大荊中巴公司利潤萬元,同比萬元,增加萬元,增長;

  貨運(yùn)公司利潤萬元,同比萬元,減少萬元,下降。

  —月份總公司管理費(fèi)用支出扣除其他業(yè)務(wù)利潤等凈支出萬元,比上年同期的萬元,減少支出萬元。管理費(fèi)用支出已在前面分析過,影響總公司收支的還有:其他業(yè)務(wù)利潤(房租場地)萬元,比上年同期萬元增加萬元;投資收益萬元,比上年同期萬元減少萬元;營業(yè)外收入萬元,同比萬元,增加萬元。

  月份總公司要支付退離休人員醫(yī)療保險(xiǎn)萬元,快客公司可能虧損萬元,按協(xié)議站務(wù)公司要補(bǔ)虧萬元,快速公司利潤約有萬元可入帳,上半年預(yù)計(jì)虧損萬元。

財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)13

  根據(jù)集團(tuán)公司xxxx年度的總體工作部署和工作要求,結(jié)合本部門xxxx年上半年的工作計(jì)劃,現(xiàn)將財(cái)務(wù)審計(jì)部xxxx年上半年的工作簡要匯報(bào)如下:

  一、上半年的主要工作

  1、報(bào)表編制及報(bào)送

  在所屬各單位財(cái)務(wù)人員的緊密配合下,完成了xxxx年度各項(xiàng)年報(bào)的編制和報(bào)送工作以及xxxx年度集團(tuán)公司財(cái)務(wù)情況說明書的編寫工作。主要年報(bào)有:國資委年報(bào)、財(cái)政年報(bào)、糧食年報(bào)、基建年報(bào)、統(tǒng)計(jì)年報(bào)等年報(bào)的報(bào)送工作。

  2、維修改造項(xiàng)目審計(jì)以及重大項(xiàng)目的跟蹤審計(jì)

  配合儲備糧中心完成了對七個(gè)儲備庫維修改造項(xiàng)目的審計(jì)工作,為維修改造工程驗(yàn)收提供了基本依據(jù)。

  同時(shí),重大項(xiàng)目跟蹤審計(jì)工作進(jìn)展順利,4#泊位和油廠項(xiàng)目已經(jīng)接近尾聲。xxxx國際大廈項(xiàng)目在xxxx公司的緊密配合下,跟蹤審計(jì)進(jìn)展順利。

  3、xxxx年年報(bào)審計(jì)

  從xxxx年2月9日開始的xxxx年度年報(bào)審計(jì)工作,經(jīng)過2個(gè)多月加班加點(diǎn)的緊張工作,于4月下旬全部結(jié)束。

  4、牽頭布置xxxx年監(jiān)事會專項(xiàng)審計(jì)

  從3月1日開始,列時(shí)1個(gè)月,xxxx年度監(jiān)事會專項(xiàng)審計(jì)工作在3月底現(xiàn)場工作全部結(jié)束。監(jiān)事會已經(jīng)和集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)交換意見。

  5、xxxx年度經(jīng)營業(yè)績考核

  根據(jù)審計(jì)結(jié)果,配合企業(yè)管理部和人事部完成了對所屬單位xxxx年度的經(jīng)營業(yè)績考核。

  6、同時(shí),根據(jù)集團(tuán)公司xxxx年度的經(jīng)營目標(biāo),結(jié)合各單位xxxx年度的實(shí)際完成情況,配合企業(yè)管理部確定了各單位xxxx年度的考核指標(biāo)。

  6、布置并編報(bào)了集團(tuán)及各單位xxxx年度的財(cái)務(wù)預(yù)算。

  7、根據(jù)集團(tuán)公司xxxx年度的實(shí)際完成情況,對國資委的考核指標(biāo)進(jìn)行反復(fù)測算,提出了符合集團(tuán)公司實(shí)際情況的xxxx年度的考核指標(biāo),并取得了國資委領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)可。

  8、經(jīng)過反復(fù)測算和醞釀,統(tǒng)一各儲備庫和油廠折舊政策的設(shè)想得到集團(tuán)公司董事會的認(rèn)可,并從xxxx年1月1日開始正式實(shí)施。

  9、在日常工作過程中進(jìn)一步細(xì)化財(cái)務(wù)管理工作,落實(shí)監(jiān)事會專項(xiàng)檢查工作中提出的建議。主要是:

  將xxxx公司所承建的xxxx國際大廈項(xiàng)目的基建賬務(wù)及報(bào)表,統(tǒng)一納入集團(tuán)公司的核算管理范疇。xxxx國際大廈項(xiàng)目的基建項(xiàng)目賬務(wù)已經(jīng)于xxxx年5月份正式納入集團(tuán)公司用友財(cái)務(wù)核算管理體系。

  針對監(jiān)事會檢查工作中反映比較強(qiáng)烈的少數(shù)公司的個(gè)別基礎(chǔ)工作中的問題,我們已經(jīng)責(zé)成相關(guān)公司從xxxx年開始,重新自查并采取補(bǔ)救措施。同時(shí)在xxxx年的工作中,進(jìn)一步細(xì)化財(cái)務(wù)工作,不求最好,只求更好。

  10、根據(jù)總經(jīng)理辦公會議的要求,將集團(tuán)公司現(xiàn)有資產(chǎn)進(jìn)行歸類整理,并將資產(chǎn)的實(shí)際運(yùn)行情況及時(shí)向董事會報(bào)告。同時(shí)為了賬戶的過戶問題和有關(guān)證券機(jī)構(gòu)溝通,做好劃撥資產(chǎn)的具體銜接工作。對江海公司退回集團(tuán)公司的股票、債券及基金等短期投資,進(jìn)行具體運(yùn)作。根據(jù)證券機(jī)構(gòu)清理下掛賬號的要求,在合適的價(jià)位集中清理了下掛賬戶內(nèi)的股票,規(guī)避了由于下掛賬號帶來的風(fēng)險(xiǎn)。

  11、配合辦公室制定了集團(tuán)公司證券基金操作管理辦法和投資分析報(bào)告,規(guī)范操作行為,集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。

  12、根據(jù)集團(tuán)公司的總體部署,協(xié)助企管部對江海公司改制,進(jìn)行了前期的準(zhǔn)備改制,主要是有關(guān)資產(chǎn)的調(diào)整、審計(jì)評估工作等,目前審計(jì)評估工作已經(jīng)開始,預(yù)計(jì)在7月底可以初步完成。

  二、下半年的主要工作安排

  由于時(shí)間關(guān)系,對照部門工作計(jì)劃,還有不少工作沒有完成,這將是我們下半年的主要工作目標(biāo)之一。具體有:

  1、加強(qiáng)和有關(guān)部門的'溝通和聯(lián)系,為集團(tuán)公司創(chuàng)造良好的經(jīng)營平臺。

  和財(cái)政、糧食溝通,稻谷的掛賬問題,和財(cái)政溝通建庫資金的安排問題;

  和省地稅等稅務(wù)部門溝通,糧食企業(yè)特別是儲備庫的有關(guān)稅務(wù)政策問題,主要是儲備庫的土地使用稅和印花稅等問題;

  2、針對年報(bào)審計(jì)和監(jiān)事會專項(xiàng)審計(jì)過程中提出的問題,逐條對照,對各單位以《管理建議書》的形式下發(fā),督促整改,完善財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作,提高財(cái)務(wù)管理水平;

  3、在使用中不斷加強(qiáng)對財(cái)務(wù)管理軟件的使用進(jìn)行總結(jié)討論,進(jìn)一步修改完善,盡可能做到操作簡單,方便使用;同時(shí)根據(jù)集團(tuán)公司管理的需要,開發(fā)集團(tuán)內(nèi)部管理報(bào)表。

  4、編寫集團(tuán)公司財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)操作手冊,進(jìn)一步規(guī)范會計(jì)核算,強(qiáng)化內(nèi)控制度;

  5、配合各項(xiàng)目單位繼續(xù)做好重大項(xiàng)目的跟蹤審計(jì)及完工項(xiàng)目的竣工決算審計(jì)工作;

  6、繼續(xù)做好改制過程中的各項(xiàng)工作的銜接,為企業(yè)做好服務(wù),為集團(tuán)做好監(jiān)督。

  7、抓制度落實(shí),抓人員培訓(xùn)。

  針對監(jiān)事會專項(xiàng)檢查中的問題,對會計(jì)基礎(chǔ)工作及財(cái)務(wù)管理工作認(rèn)真回顧和反思;

  根據(jù)已經(jīng)下發(fā)的折舊政策調(diào)整的通知,對賬務(wù)調(diào)整情況進(jìn)行檢查,為建立固定資產(chǎn)臺賬做好準(zhǔn)備;

  針對財(cái)政部新近下發(fā)的38個(gè)會計(jì)準(zhǔn)則,根據(jù)財(cái)務(wù)人員后續(xù)教育的要求,組織集團(tuán)及所屬單位財(cái)務(wù)人員進(jìn)行xxxx年度的繼續(xù)教育培訓(xùn)。

  8、進(jìn)一步加強(qiáng)和各單位的溝通和聯(lián)系。

  充分利用已經(jīng)建立起來的用友財(cái)務(wù)信息化平臺,加強(qiáng)和各單位財(cái)務(wù)人員的溝通和聯(lián)系,為集團(tuán)公司加強(qiáng)內(nèi)部管理提供及時(shí)的財(cái)務(wù)信息。

  總之,財(cái)務(wù)工作離不開集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)事會、所屬各單位領(lǐng)導(dǎo)以及集團(tuán)各部門的關(guān)心和支持,在此深表感謝。同時(shí)還希望在今后的工作中,給予財(cái)務(wù)工作和財(cái)務(wù)人員一如既往的支持。

  謝謝大家

  財(cái)務(wù)審計(jì)部

財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)14

  時(shí)間如梭,轉(zhuǎn)眼間又跨過一個(gè)年度之坎,回首望,雖沒有轟轟烈烈的戰(zhàn)果,但也算經(jīng)歷了一段不平凡的考驗(yàn)和磨礪。公司內(nèi)部,要求管理水平的不斷地提升,外部,稅務(wù)機(jī)關(guān)對房地產(chǎn)企業(yè)的重點(diǎn)檢查、稅收政策調(diào)整、國家金融政策的宏觀調(diào)控,在這不平凡的一年里全體財(cái)務(wù)人員任勞任怨、齊心協(xié)力把各項(xiàng)工作都扛下來了,下面總結(jié)一年來的工作。

  一、職能發(fā)展

  過去的一年,財(cái)務(wù)部在職能管理上向前邁出了一大步。建立了成本費(fèi)用明細(xì)分類目錄,使成本費(fèi)用核算、預(yù)算合同管理,有了統(tǒng)一歸口的依據(jù)。對會計(jì)報(bào)表進(jìn)行梳理、格式作相應(yīng)的調(diào)整,制訂了會計(jì)報(bào)表管理辦法。使會計(jì)報(bào)表更趨于管理的需要。修改完善了會計(jì)結(jié)算單,推出了會計(jì)憑證管理辦法,為加強(qiáng)內(nèi)部管理做好前期工作。設(shè)置了資金預(yù)算管理表式及辦法,為公司進(jìn)一步規(guī)范目標(biāo)化管理、提高經(jīng)營績效、統(tǒng)籌及高效地運(yùn)用資金,鋪下了良好的基礎(chǔ)。

  二、財(cái)務(wù)工作布置

  根據(jù)房地產(chǎn)行業(yè)的特殊性結(jié)合公司管理要求對開發(fā)成本、期間費(fèi)用的會計(jì)二級、三級明細(xì)科目進(jìn)行梳理,并對明細(xì)科目作簡要說明,目的,一是統(tǒng)一核算口徑,保證數(shù)據(jù)歸集及分析對比前后的一致性;二是為了便利各責(zé)任單元責(zé)任人了解財(cái)務(wù)各數(shù)據(jù)的內(nèi)容。這項(xiàng)工作本月已完成,并經(jīng)姚總審核。目前進(jìn)入貫徹實(shí)施階段。

  配合目標(biāo)責(zé)任制,對財(cái)務(wù)內(nèi)部管理報(bào)表的格式及其內(nèi)容進(jìn)行再調(diào)整,目的,一是要符合財(cái)務(wù)管理的要求;二是要滿足責(zé)任單元責(zé)任人取值的要求及內(nèi)部考核的要求。財(cái)務(wù)內(nèi)部管理報(bào)表已經(jīng)多次調(diào)整修改,建議集團(tuán)公司對新調(diào)整的財(cái)務(wù)內(nèi)部管理報(bào)表的格式及其內(nèi)容進(jìn)行一次認(rèn)證,并于明確,作為一定時(shí)期內(nèi)相對穩(wěn)定的表式。

  三、會計(jì)報(bào)表推出執(zhí)行

  從會計(jì)報(bào)表格式設(shè)置上看,報(bào)表格式設(shè)置還是比較科學(xué),能比較清晰地反映會計(jì)的有關(guān)信息。但房地產(chǎn)行業(yè)的特殊性,銷售收入與結(jié)算利潤有一個(gè)時(shí)間上的差異,這樣“損益明細(xì)及異動情況表”就無法全面反映出損益情況,需要增添一個(gè)表補(bǔ)充;另外需要增添反映“財(cái)務(wù)費(fèi)用”的報(bào)表。經(jīng)過財(cái)務(wù)合同管理月活動,財(cái)務(wù)部的管理意識加強(qiáng)了,管理能力也得以提高,財(cái)務(wù)部從會計(jì)核算向財(cái)務(wù)管理邁出了關(guān)鍵的'一步,但我們的管理水平離公司發(fā)展的需要還有很大的差距,需要我們不斷地完善和提高。

  四、自身建設(shè)

  公司對財(cái)務(wù)管理采取集中管理的模式,財(cái)務(wù)工作具有相對的獨(dú)立性,與各事業(yè)公司又沒有業(yè)務(wù)對口部門,所以財(cái)務(wù)部與事業(yè)公司的銜接工作應(yīng)在財(cái)務(wù)制度上予以業(yè)務(wù)指導(dǎo),在制度執(zhí)行上予以監(jiān)督管理。隨著公司發(fā)展,管理模式也發(fā)生多樣化,財(cái)務(wù)部的管理也隨之發(fā)展多元化管理,由項(xiàng)目公司的集中管理、外地公司的業(yè)務(wù)指導(dǎo)管理、專業(yè)公司利潤考核的稽查管理、聯(lián)營企業(yè)的委派管理等,財(cái)務(wù)部僅僅做好核算管理工作是不夠的,要向更深層、更廣泛管理要求發(fā)展。

  總之,本年度全體財(cái)務(wù)人員在繁忙的工作中都表現(xiàn)出非常的努力和敬業(yè)。雖然做了很多工作,還有很多事情等待著我們,我們將繼續(xù)挑戰(zhàn)下年度的工作,共同期待明年更精彩!

財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)15

  X集團(tuán)公司審計(jì)部自20xx年8月成立以來,在集團(tuán)公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下,堅(jiān)持以黨的十八大精神為指導(dǎo),認(rèn)真貫徹《審計(jì)法》和集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作精神,堅(jiān)持“全面審計(jì),突出重點(diǎn)”的審計(jì)工作方針,按照集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求,緊緊圍繞集團(tuán)公司中心工作,以維護(hù)集團(tuán)公司財(cái)經(jīng)秩序、規(guī)范集團(tuán)公司經(jīng)濟(jì)行為、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè),提高資金使用效益為重點(diǎn),以促進(jìn)集團(tuán)公司健康、持續(xù)發(fā)展為目標(biāo),積極履行審計(jì)職能,開展各項(xiàng)審計(jì)工作,較好地完成了各項(xiàng)任務(wù),取得了一定成績,F(xiàn)將20xx年集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作情況總結(jié)如下:

  一、加強(qiáng)學(xué)習(xí)培訓(xùn),為做好內(nèi)部審計(jì)工作奠定基礎(chǔ)

  審計(jì)部從成立之日起,加強(qiáng)對審計(jì)人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn),一是組織審計(jì)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)《審計(jì)法》等國家法律法規(guī)和集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作精神,使全體審計(jì)人員提高思想認(rèn)識,充分認(rèn)識集團(tuán)公司成立審計(jì)部的重要意義,充分認(rèn)識開展審計(jì)工作是貫徹落實(shí)黨的十八大精神、加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)、促進(jìn)反腐倡廉工作發(fā)展的需要,是確保干部職工遵紀(jì)守法、清正廉潔、干凈做事的需要,是促進(jìn)集團(tuán)公司健康、持續(xù)發(fā)展的需要,要增強(qiáng)工作責(zé)任心和工作使命感,按照集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作精神,充分履行審計(jì)職能,全面做好內(nèi)部審計(jì)工作,取得內(nèi)部審計(jì)工作的實(shí)際成效。二是對審計(jì)人員進(jìn)行政策法規(guī)和業(yè)務(wù)知識的培訓(xùn),提高審計(jì)人員的政策法規(guī)水平和審計(jì)業(yè)務(wù)技能,使審計(jì)人員能夠正確履行審計(jì)職能,做好各項(xiàng)審計(jì)工作,完成審計(jì)工作任務(wù),取得審計(jì)工作成績。

  二、明確工作目標(biāo),確保內(nèi)部審計(jì)工作順利開展

  為確保內(nèi)部審計(jì)工作順利開展,審計(jì)部明確了工作目標(biāo):一是要嚴(yán)格貫徹執(zhí)行國家審計(jì)法律法規(guī),規(guī)范審計(jì)行為,提高審計(jì)工作效率;要結(jié)合集團(tuán)公司實(shí)際加強(qiáng)制度建設(shè),建立、健全、完善各項(xiàng)制度,構(gòu)筑防腐反腐屏障,促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展。二是要圍繞集團(tuán)公司中心工作,積極開展內(nèi)部審計(jì),堅(jiān)持以財(cái)務(wù)收支審計(jì)為基礎(chǔ),以物資采購、基建項(xiàng)目、中期債、大額資金使用等審計(jì)為重點(diǎn),不斷拓寬審計(jì)領(lǐng)域,加大審計(jì)監(jiān)督力度,提高管理部門和管理人員的責(zé)任意識和管理水平,提升集團(tuán)公司經(jīng)濟(jì)效益。三是要貫徹“全面審計(jì)、突出重點(diǎn)”的方針,抓好對重點(diǎn)部門、重點(diǎn)資金、重大問題審計(jì)的同時(shí),逐步擴(kuò)大審計(jì)覆蓋面,進(jìn)一步發(fā)揮審計(jì)工作的監(jiān)督與服務(wù)功能,對在審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題,及時(shí)提出建議意見,使被審計(jì)單位切實(shí)加強(qiáng)制度建設(shè)和日常收支管理水平。

  三、兢兢業(yè)業(yè)工作,完成內(nèi)部審計(jì)工作任務(wù)

  審計(jì)部按照集團(tuán)公司的工作精神和工作部署,從20xx年9月開始內(nèi)部審計(jì)工作,通過全體審計(jì)人員認(rèn)真努力、兢兢業(yè)業(yè)工作,完成了內(nèi)部審計(jì)工作任務(wù),取得良好成績。

 。ㄒ唬╅_展財(cái)務(wù)大檢查,提高財(cái)務(wù)管理水平

  審計(jì)部20xx年9月組織全體審計(jì)人員對集團(tuán)下屬公司進(jìn)行一次財(cái)務(wù)大檢查,檢查重點(diǎn)為新公司建章建制,老公司查錯(cuò)糾弊。在財(cái)務(wù)大檢查過程中,要求新公司制定完善的財(cái)務(wù)管理制度,使公司財(cái)務(wù)管理工作有章可循,有據(jù)可依,切實(shí)做到以制度管理財(cái)務(wù),促進(jìn)財(cái)務(wù)管理制度化和規(guī)范化,實(shí)施有效的財(cái)務(wù)監(jiān)督,保證賬賬相符、賬款相符、賬實(shí)相符、賬表相符、賬證相符,防范違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律行為的發(fā)生。對老公司財(cái)務(wù)大檢查中,主要發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)未盤點(diǎn),應(yīng)收賬款未對賬的問題,要求老公司加強(qiáng)對固定資產(chǎn)的管理,建立健全固定資產(chǎn)賬冊,嚴(yán)格固定資產(chǎn)日常核算、管理和處置,對固定資產(chǎn)增減及收入、支出要及時(shí)入賬,確保賬證、賬賬、賬實(shí)相符。要定期對固定資產(chǎn)進(jìn)行清查,年終進(jìn)行全面清查盤點(diǎn),做好固定資產(chǎn)的實(shí)物登記管理,確保固定資產(chǎn)完整和不流失。要求老公司及時(shí)做好應(yīng)收賬款對賬工作,同時(shí)加強(qiáng)應(yīng)收賬款催收工作,防范應(yīng)收賬款流失,降低公司經(jīng)濟(jì)效益。

 。ǘ╅_展小金庫整治工作,規(guī)范財(cái)務(wù)管理秩序

  審計(jì)部20xx年11月開展小金庫整治工作,要求各單位領(lǐng)導(dǎo)一是深刻認(rèn)識到“小金庫”的存在,擾亂了集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理秩序,影響集團(tuán)公司財(cái)務(wù)資金的安全,誘發(fā)、滋生腐敗行為,嚴(yán)重?cái)狞h風(fēng)政風(fēng)和社會風(fēng)氣。二是要按照集團(tuán)公司的要求,健全和加強(qiáng)制度建設(shè),進(jìn)一步完善各項(xiàng)管理制度,嚴(yán)格執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理規(guī)章制度,加強(qiáng)部門經(jīng)費(fèi)使用與管理,從源頭上防止和杜絕“小金庫”問題的發(fā)生。通過開展小金庫整治工作,規(guī)范了財(cái)務(wù)管理秩序,對促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè),防范產(chǎn)生腐敗行為起到積極作用。

  (三)積極開展專項(xiàng)審計(jì),推進(jìn)集團(tuán)公司整體工作發(fā)展

  審計(jì)部在20xx年下半年積極開展專項(xiàng)審計(jì)工作,一是10月份配合主管部門對公司進(jìn)行檢查,配合水務(wù)一體化小組對審計(jì)、評估進(jìn)行全程跟綜;二是11月份成立督查組對在建基建項(xiàng)目跟綜落實(shí);三是與公司其他部門成立小組配合會計(jì)師事務(wù)所對發(fā)行中期債進(jìn)行審計(jì)。這些專項(xiàng)審計(jì)工作開展,有力促進(jìn)在建基建項(xiàng)目、中期債等工作的發(fā)展,確保在建基建項(xiàng)目、中期債等工作按照集團(tuán)公司的工作要求進(jìn)行,取得實(shí)際成效。

  四、存在的'不足問題

  集團(tuán)公司審計(jì)部成立時(shí)間只有短短幾個(gè)月,經(jīng)過全體審計(jì)人員共同努力和辛勤工作,完成了集團(tuán)公司下達(dá)的審計(jì)工作任務(wù),取得了較好的成績。但還是存在一些不足問題,主要是:一是審計(jì)手段較為單一,審計(jì)工作效率仍待提高;二是審計(jì)咨詢和審計(jì)服務(wù)還沒有完全到位;三是由于人力不足審計(jì)工作未全面開展,例如下屬公司業(yè)績考核等工作還未開展;四是制度建設(shè)還不夠健全完善;五是審計(jì)信息化建設(shè)不夠等,審計(jì)手段較為原始、落后。這些存在的不足問題,需要引起審計(jì)部高度的重視,采取切實(shí)措施,在今后的工作中加以改進(jìn)和提高。

  五、20xx年工作計(jì)劃

 。ㄒ唬┘訌(qiáng)宣傳,突出審計(jì)工作的重要性

  審計(jì)部要切實(shí)加強(qiáng)宣傳,突出審計(jì)工作的重要性,通過板報(bào)、宣傳欄等方式,構(gòu)建一個(gè)審計(jì)信息交流的窗口,把集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作動態(tài)、審計(jì)法規(guī)、審計(jì)制度等公布于眾,在一定范圍內(nèi)對有關(guān)審計(jì)結(jié)果進(jìn)行通報(bào)。通過這些工作,使集團(tuán)公司全體干部職工進(jìn)一步加深對內(nèi)部審計(jì)工作重要性的了解,改善和優(yōu)化審計(jì)環(huán)境,理解和支持內(nèi)部審計(jì)工作,促進(jìn)集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作健康持續(xù)發(fā)展。

 。ǘ┘訌(qiáng)財(cái)務(wù)管理,強(qiáng)化會計(jì)基礎(chǔ)工作

  審計(jì)部要配合財(cái)務(wù)部門,加強(qiáng)下屬公司財(cái)務(wù)管理,使下屬公司財(cái)務(wù)人員一是深入貫徹落實(shí)《會計(jì)法》等法律法規(guī),充分認(rèn)識會計(jì)基礎(chǔ)工作的重要性,掌握會計(jì)基礎(chǔ)工作的主要內(nèi)容和基本要求,進(jìn)一步強(qiáng)化內(nèi)部控制和會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范,全面提升會計(jì)基礎(chǔ)工作水平。二是營造崇尚誠實(shí)守信、規(guī)范會計(jì)核算、強(qiáng)化內(nèi)部管理的會計(jì)文化,按照財(cái)政部《會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》和集團(tuán)公司財(cái)務(wù)工作精神,進(jìn)一步健全內(nèi)部會計(jì)管理制度,使記賬、算賬、報(bào)賬等基礎(chǔ)工作符合國家統(tǒng)一的會計(jì)制度,為全面提高會計(jì)信息質(zhì)量打下基礎(chǔ)。

 。ㄈ┻\(yùn)用審計(jì)結(jié)果,促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展

  審計(jì)部要充分運(yùn)用審計(jì)結(jié)果,加強(qiáng)對人財(cái)物管理使用和關(guān)鍵崗位的監(jiān)督,促使干部職工規(guī)范財(cái)務(wù)管理,正確行使職權(quán)。要加強(qiáng)對各類制度執(zhí)行情況的監(jiān)督,杜絕“暗箱操作”,避免權(quán)力腐敗的發(fā)生,既促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展,又建立一支清正廉潔的干部職工隊(duì)伍。

 。ㄋ模╅_展下屬公司業(yè)績考核,提高下屬公司工作積極性

  審計(jì)部要按照集團(tuán)公司的工作部署,開展下屬公司業(yè)績考核。通過審計(jì)如實(shí)反映下屬公司的經(jīng)營業(yè)績,按照集團(tuán)公司標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行考核,做到獎優(yōu)罰劣,進(jìn)一步提高下屬公司的工作積極性,促進(jìn)生產(chǎn)經(jīng)營工作發(fā)展,取得良好經(jīng)營效益。

 。ㄎ澹┘訌(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè),不斷提高內(nèi)部審計(jì)工作水平

  審計(jì)部要加強(qiáng)審計(jì)人員的思想建設(shè)、職業(yè)道德建設(shè)和廉政建設(shè),推進(jìn)依法審計(jì)、文明審計(jì)。要加強(qiáng)管理,嚴(yán)明紀(jì)律,強(qiáng)化監(jiān)督,提高審計(jì)工作效率和審計(jì)工作質(zhì)量,促進(jìn)審計(jì)工作發(fā)展,為推進(jìn)集團(tuán)公司健康、持續(xù)發(fā)展作貢獻(xiàn)。

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